杨陵区2020年财政决算（草案）的报告

杨陵区2020年财政决算（草案）的报告

区财政局局长淡鹏远

（2021年9月27日）

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向本次人大常委会报告2020年财政决算情况，请予审议，并请列席会议的各位同志提出建议。

一、2020年财政决算基本情况

（一）公共财政决算基本情况

1.公共财政预算收入情况。2020年初，区人代会批准全区一般预算收入为22556万元，在疫情及减税降费等因素影响下，经区九届人大第四十二次常务会议通过，一般预算收入调整为18416万元。全年共实现一般预算收入18516万元，完成调整预算18416万元的100.54%，增收100万元。其中：税收收入完成15436万元，占一般预算收入的83.36%；非税收入3080万元，占全年一般预算收入的16.64%。

2020年，全区一般公共预算收入18516万元，一般性转移支付95137万元（年初预算数46077万元，年中一般性转移支付增加14358万元，年底专项转移支付调整调入34702万元），专项转移支付14631万元，上年结转收入1560万元，债券转贷收入1364万元，调入预算稳定调节基金5724万元，收回结转结余资金4209万元，全区可用财力141141万元。

2.公共财政预算支出情况。2020年初，区人代会批准全区一般预算支出为67465万元，经区九届人大第四十二次常务会议通过，一般预算支出调整为77683万元。全年共完成一般公共预算支出123771万元，上解支出1286万元，一般债券还本支出300万元，安排预算稳定调节基金4085万元， 2020年全区公共财政预算总支出为129442万元。

3.公共财政预算收支平衡情况。按现行分税制财政体制计算，2020年区级一般公共预算收入18516万元，上级补助收入109768万元（年初预算数46077万元，年中一般性转移支付增加14358万元，年底专项转移支付调整调入34702万元，专项转移支付收入14631万元），00上年结余1560万元，调入预算稳定调节基金5724万元，清理结转结余4209万元，债券转贷收入1364万元，收入总计141141万元；公共财政支出123771万元，上解上级支出1286万元，安排预算稳定调节基金4085万元，一般债券还本支出300万元，总计129442万元；收支相抵，年终结余11699万元。

（二）政府性基金预算决算情况

2020年全区政府性基金收入完成1677万元，占预算1900万元的88%。上级基金补助收入10332万元，专项债券收入17600万元，调入资金314万元，当年基金总收入29923万元；全区政府性基金支出完成27242万元，年终结余2681万元。

（三）国有资本经营预算决算情况

2020年，国有资本经营收入完成101万元，占年初预算101万元的100%；国有资本经营支出完成101万元，占年初预算101万元的100%。

（四）社会保险基金预算决算情况

2020年，全区社会保障基金收入完成35174万元，占预算33397万元的105%；全区社会保障基金支出26496万元，占预算29355万元的90%。社会保障基金收支结余36799万元。

（五）转移支付执行情况说明

2020年，省财政厅、示范区财政局共下达我区转移支付资金109768万元，其中一般性转移支付95137万元，专项转移支付14631万元。杨陵区严格执行预算管理，加快转移支付力度。

（六）2020年政府债务情况

举借政府债务情况说明：2020年杨陵区新增一般债券转贷收入1364万元，新增专项债券收入17600万元。

政府债券发行、还本付息情况：2020年杨陵区新增一般债券转贷收入1364万元，新增专项债券收入17600万元。地方政府债务还本付息支出3305万元，其中：地方政府债券还本支出300万元。地方政府债务付息3004万元，其中一般债务付息2690万元，专项债务付息314万元。

政府债务限额、余额情况：2020年底政府性债务限额为93537万元（其中：政府存量债务75937万元，政府债券为17600万元），在落实积极财政政策、加大地方政府债券置换和发行力度的同时，持续采取措施规范地方政府债务管理。2020年底我区政府负有偿还责任债务的余额为91744万元，其中：一般债务余额74144万元，为限额的97.64%；专项债务余额17600万元，为限额的100%。

本地区债券资金使用安排情况：杨陵区2020年新增政府一般债券主要用于乡村振兴基础设施建设项目，2020年新增政府专项债券主要用于第二污水处理厂提标改造工程、杨凌示范型养老服务中心等项目建设。

（七）三公经费决算执行情况

2020年，杨陵区“三公”经费支出211万元，较上年下降14%，其中：因公出国（境）经费0万元，无变化；公务用车购置费0万元，无变化，公务用车运行维护费105万元，下降13%；公务接待费106万元，下降19%，确保了厉行节约各项措施落到实处。

（八）重点领域支出及预算绩效评价工作

2020年，全区教育、文化、医疗卫生、科技发展、社会保障、节能环保以及农业扶贫等重点领域共计支出7.28亿元，全面保障了重大政策、重点项目资金需求。同时，不断强化预算绩效管理，绩效管理水平进一步提升。

二、2020年财政运行情况及主要特点

2020年，区财税部门认真落实国家减税降费各项政策，紧密围绕区委中心工作，紧扣“六稳”“六保”主题，做到五个坚持，有力有效组织财政收入，全力支持疫情防控保障，大力支持重点项目建设，助力经济平稳运行和社会各项事业发展。同时大幅压减一般性支出，加大存量资金盘活力度，积极争取上级抗疫特别国债、特殊转移支付等政策支持，努力克服疫情影响，确保年度收支平衡，财政运行情况总体良好，较好地完成了区人大常委会批准的预算和区委安排的各项工作任务。

（一）克服抗疫和减税降费不利影响，全力以赴抓收入。一是不折不扣贯彻落实政策措施。加大减税降费、稳岗就业、金融扶持、稳定外贸等领域政策落实力度。二是积极应对减税降费压力。密切关注财税改革新动向，认真分析国家减税降费和新冠肺炎疫情对我区税收结构带来的影响和冲击，科学测算相关数据，提前谋划主动作为，加强财政收入预测和执行分析，挖掘增收潜力。三是多措并举强化税费征管。坚持财税联席工作会议制度，认真分析收入形势，解决征收中的问题，将任务落实到部门、分解到月，做到精心安排、精细测算、精准调度。加强对重点企业税收监控，挖掘潜在税源，严格征收环节监控，做到依法征收。2020 年实现税收收入15436万元，入库社保基金收入35174万元，各项非税收入3080万元，当年新增转移支付24623 万元，争取到位一般转移支付14358万元，专项转移支付14631万元，确保了年度财政收支任务的全面完成。

（二）坚持发挥职能与加强防控并重，全力以赴抗疫情。新冠肺炎疫情后，财政部门旗帜鲜明讲政治，迅速把思想和行动统一到区委、区政府各项部署上来，坚持一手抓防疫、一手促发展,奋力写好夺取全区疫情防控和经济社会发展双胜利“财政答卷”。一是建立抗疫和采购两个“绿色通道”。建立资金支付绿色通道,放宽业务受理时限要求,坚持“特事特办”“急事急办”“全力保障”“分秒必争”,实现疫情防控资金第一时间拨付。建立政府采购绿色通道,落实上级出台的政府采购便利化措施,明确相关部门可自行组织采购疫情防控相关的货物、工程和服务,放宽采购预算、采购方式、采购程序。全年共拨付各类疫情防控资金4923万元，用于集中收治医院建设、医疗救治、集中隔离、社区防控等。二是全力支持经济社会发展。抢抓时间窗口期,加大政府债券争取力度应对疫情冲击。全区共争取新增一般债券、专项债券和抗疫特别国债28927万元，并实行“日报制”督促各项目单位尽快支付债券资金，充分发挥债券资金稳投资、补短板、强弱项的积极作用。

（三）坚持增加投入和优化支出并重，全力以赴保民生。在收支矛盾突出的情况下，千方百计筹措资金，集中财力兜牢“三保”底线，保障重大政策、重点项目的实施。一是持续加大基本民生投入。坚决落实各项民生政策，兜牢兜实民生底线。在确保工资、津补贴、政策性提标等政策落实的同时，优先支持教育等社会事业发展，落实各项惠农补贴政策，加大社会保障体系建设投入，推进公共卫生与医疗保障体系建设，支持县域经济发展，积极推进供给侧结构性改革。2020年全区民生支出占地方公共财政预算支出的比重达到75%。二是科学调度库款。坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保工资、保民生资金优先拨付后，序时办理其他重点支出，全力保障疫情防控、脱贫攻坚、全面建成小康社会等重点支出。三是调整和优化财政支出结构。牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定和省、示范区有关文件精神，日常公用经费，非重点、非刚性的一般性项目支出在2019年预算的基础上综合压减5%。积极盘活财政存量资金，统筹安排用于“三保”、债务还本付息及重点支出等，不断调整和优化支出结构。四是积极向上争取资金，提高财政保障能力。主动适应财政资金分配方式的新变化，紧盯上级政策投向，积极对接省、示范区财政部门，最大限度争取上级各项政策支持。

（四）坚持防范风险和补齐短板并重，全力以赴助攻坚。一是有效防控政府债务风险。严格政府债务限额管理，规范债务申报流程，完善债务报告和公开制度，健全债务风险应急处置机制。规范债券资金管理，利用政府债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范可能出现的债务风险。二是深入推进精准脱贫。拨付1253万元资金重点支持全区易就业、健康、教育、低保兜底等一系列扶贫政策落实落地，完善财政扶贫资金动态监管，落实扶贫项目资金全过程绩效管理要求，确保全区脱贫攻坚决战决胜。三是支持打好污染防治攻坚战。积极筹措财政资金3850万元，支持实施蓝天、碧水、净土保卫战。支持大气污染防治,禁止秸秆露天焚烧，支持清洁能源取暖项目实施、支持城镇污水处理厂建设及黑臭水体治理，支持城乡垃圾无害化处理及镇、村道路保洁，全区生态环境质量持续改善。

（五）坚持加强管理和注重绩效并重，全力以赴提效率。一是陕西财政云核心业务系统于2020年1月1日正式上线运行,打通了财政资金从部门预算-指标-支付（无纸化）-会计核算的主体业务流程，由原来多个业务系统变为集预算、指标、支付等为一体的多业务一体化系统。二是深化财政预算管理改革。进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，深化预算编制执行改革，继续提高年初部门预算到位率，巩固强化预算管理主体责任，优化项目库管理,建立健全预算支出标准体系,深化中期财政规划管理。三是深化预算绩效管理。建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束机制，提高财政资金配置效率和使用效益。进一步严格绩效目标管理，未按要求设定绩效目标或审核未通过的项目，不再安排预算资金。强化绩效结果应用，预算安排与绩效评价结果相挂钩，对长期沉淀资金一律收回。四是不断规范政府采购行为。全方位拓展政府采购范围，共受理采购备案206次，备案金额11565万元，节约资金708万元。五是大力推进预算公开。坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，按照《预算法》要求，区级预算单位2020年部门预算及“三公”经费信息公开率达到全覆盖。六是切实加强国有资产管理。督促各单位做好资产采购、登记、使用、处置等重点环节财务管理工作，摸清政府资产家底。

主任，各位副主任，各位委员，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受新冠肺炎疫情和减税降费政策实施等因素的影响，财政收入增幅回落，财政收支平衡难度加大；常态化疫情防控、政府债务还本付息、基本民生刚性支出不断攀升，收支矛盾进一步加剧;预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化等。对此,我们将坚持问题导向、底线思维,研究制定积极有效的措施,努力加以解决。

三、下一步工作举措

（一）全力以赴抓收入，推动经济运行更高质量。继续保持争先进位的奋斗姿态，以更为行之有效的手段全力抓好财政收入组织工作。强化税源摸排，对税收大户、潜在税源、项目建设等，再排查、再梳理，摸清家底，挖潜增收，用实体经济贡献的增量来逐步消化平台税收，用新增税源的增量来缓和减税降费的减收影响。强化税种管理，提升税源监控，扩大纳税评估稽查成果，同时继续向大企业拿收入，向房地产等重点行业拿收入，进一步管好建筑业、个人所得税纳税群体，协调好重大项目的相关涉税事项。

（二）持之以恒控债务，确保金融环境更低风险。继续把债务管理及化解工作作为重中之重，紧盯政策导向，全力化解应对，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。用好财政资金化债主渠道，想法设法落实化债资金来源，通过政府性债务率指标进行考核来加快债务化解进度。在动态管理全区政府投资项目、专项债项目储备库的基础上，紧盯新上重点项目前期工作进展，积极主动向上争取，提高项目申报“命中率”。充分运用综合监管平台，加强对全区总债务数据的实时、动态监测分析，确保不突破上限。

（三）坚持不懈惠民生，支持民生领域更大投入。继续坚持以人民为中心的工作理念，以“为群众办实事”清单为导向，扎实解决好群众的操心事、烦心事、揪心事。加大对高校毕业生、退役军人、农民工、残疾人等重点群体的就业扶持力度，着力解决结构性就业矛盾。配合相关部门全力提升我区社会保险的覆盖面，以更大力度推进各类企业、灵活就业和新业态从业人员积极参加社会保险。进一步健全全区基本医疗卫生服务体系，促进基本公共卫生服务逐步均等化。持续巩固疫情防控成果，保障全民免费接种政策落地落实，做好新冠疫情常态化防控建设。

（四）凝心聚力促改革，实现财政管理更优水平。继续紧紧依托财政各项管理职能，守正创新、深化改革，在全省财政预算管理一体化信息系统改革的基础上，进一步加强各部门财政一体业务信息系统提升，实现非税收缴电子化系统的全面上线。加紧政府采购电子化建设，将本地中小企业纳入政府采购供应商库，推进采购便捷化、规范化，进一步满足我区采购单位实际采购需要。全面实施预算绩效管理，继续开展绩效预算改革试点，推动预算和绩效管理一体化，完善绩效评价与预算安排挂钩机制，提高资金使用绩效。严格直达资金的管理和使用行为，确保中央财政资金直达基层、惠企利民。

主任、各位副主任、各位委员，2020年全区财政总体完成情况良好，本级人民代表大会关于批准2020年预算决议得到较好执行，财政收支结构不断优化，重点支出得到保障，财政改革不断深化，资金使用效益稳步提高。今年是中国共产党建党一百周年的伟大时间节点，也是“十四五”规划的开局之年。我们将深入贯彻习近平总书记对陕西工作的重要指示精神，自觉接受区人大常委会的监督和指导，继续坚持稳中求进的工作总基调，紧扣新时期杨陵建设发展的新要求、新任务、新使命，进一步加大预算执行及创新力度，不断提高财政预算管理水平，为促进全区经济社会稳定持续发展做出新的更大贡献，为“十四五”杨陵发展开好局、起好步贡献更加强劲的财政力量！

2020年杨陵区一般公共预算收支决算总表

                                                                                                                单位：万元

2020年杨陵区政府性基金收支决算总表

                                                                                                                单位：万元

2020年杨陵区国有资本经营预算收支决算总表

                                                                                                                   单位：万元

2020年杨陵区社会保险基金决算总表

                                                                                                                 单位：万元

2020年总决算公开表.xlsx