受区人民政府的委托，现将杨陵区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请九届人大二次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
（一）公共财政预算收支执行情况
1、收入完成情况：2017年，全区财政总收入完成55195万元，占全年预算55825万元的99%，与上年同期完成数51690万元相比增加3505万元，增长7%。其中：全区一般公共预算收入36744万元，完成预算数36723万元的100%，较上年同期完成数33084万元增收3639万元，增长11%。
2、支出完成情况：一般公共预算支出106844万元，比上年同期98035万元增加8809万元，增长9%。其中：一般公共服务支出10076万元；公共安全支出3767万元；教育支出31146万元；科学技术支出200万元；文化体育与传媒支出1062万元；社会保障和就业支出22120万元；医疗卫生和计划生育支出12241万元；环境保护支出1706万元；城乡社区事务支出8717万元；农林水事务支出10487万元；交通运输支出776万元；资源勘探电力信息等事务支出1874万元；商业服务业等事务支出68万元；国土资源气象等事务支出633万元；住房保障支出2834万元；粮油物资储备管理事务支出117万元;其他支出安排20万元。
3、收支平衡情况：全区一般公共预算收入36744万元，转移性收入71428万元，上年结转收入976万元，收入总计109148万元；完成一般公共预算支出106844万元，专项上解支出1450万元，支出总计108294万元；收支相抵，预计结余854万元，预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2017年，全区政府性基金收入完成239万元，占年初预算257万元的93%,上级转移基金收入586万元，基金收入共计825万元。政府性基金支出825万元，其中：城乡社区事务支出120万元；交通运输支出9万元；商业服务业等支出20万元；其他支出676万元。收支相抵，结余0万元。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2017年，国有资本经营收入完成600万元，占年初预算935万元的64%；国有资本经营支出完成600万元，占年初预算935万元的64%。国有资本经营预算收支结余0万元。
（四）社会保障基金预算收支完成情况
2017年，全区社会保障基金收入完成14676万元，占预算16967万元的86%（主要原因是省级上年超调度资金2000万元）；全区社会保障基金支出12982万元，占预算15268万的85%。社会保障基金收支结余1694万元。
（五）2017年全区地方政府债务情况
2016年底未化解政府债务余额为66858万元， 2017年政府置换债券40000万元，减去全区2017年当年化解政府债务2968万元，2017年底未化解政府债务余额为63890万元。
由于上下级财政决算目前正在进行，正式决算办理后会有所变动，以上报告的均是预计决算数，待省财政厅正式批复决算后，再向区人大常委会专题报告。
（六）主要工作亮点
2017年，区财税部门认真落实积极财政政策，按照“四个全面”战略布局和“五个扎实”要求，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，多措并举抓收入，优化结构保重点，深化改革提质效，服务经济促发展，财政运行情况总体良好，较好地完成了区人大常委会批准的预算和各项工作任务。
1、拓宽收入来源，攻坚克难聚财力。一是强化财政收入征管。面对2017年经济下行压力持续加大态势，财税部门充分发挥区综合治税制度优势，定期召开联席会议，加强对经济形势的分析预测，密切关注收入动态变化和监测分析，加强税源跟踪和税务稽查，充分利用涉税信息加大清理欠税力度，做到应征尽征；认真开展非税收入检查工作，实现及时足额入库。二是积极向上争取资金。财政与各相关部门通力合作，密切关注财税政策与专项扶持政策，全年向上争取各类专项资金6.28亿元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。三是盘活财政存量资金。2017年共收回各部门财政结余结转资金2300万元。盘活的财政存量资金主要用于用于保民生、补短板、增后劲，集中财力办大事，进一步提高财政资金的使用效益。
2、服务经济发展，多措并举稳增长。一是优先支持工业发展。培育扶持新增规模以上工业企业及限上商贸企业发展，兑现政策奖励金471万元；实施减税降费，降低企业税负成本，积极贯彻落实国家出台的结构性减税等各项税收优惠政策，严把备案审核和审批关，及时足额为纳税人办理各类减免退税，全年共计为779户纳税人办理征前减免1.36亿元，办理出口退税15万元，有力地支持了企业发展壮大；严格落实财政部《关于取消停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》和《关于扩大18项行政性收费免征范围的通知》要求，取消、停征和免征上述文件所涉及的行政性收费，有效减轻实体经济负担，促进中小微企业的发展。二是创新金融服务方式。积极支持农村土地承包经营权抵押贷款，区财政投入500万元设立风险补偿资金，撬动金融机构发放贷款1.4亿元，拓宽四季阳光、康绿、霖科、百恒、花溪等一批新型经营主体流动资金融资渠道，缓解融资难问题，有力支持现代农业的发展。三是支持重点项目建设。千方百计筹措资金扩大有效投资，充分发挥投资对经济增长的拉动作用，筹措资金1.6亿元，主要用于渭惠路、新桥路、农科路、防护路、康乐路、五泉小城镇和揉谷重点镇等重点项目和城市建设，坚持以项目带动投资，促进杨陵经济发展。
3、落实惠民政策，千方百计保民生。严格贯彻落实中央八项规定，坚持厉行节约，严控并大力压缩一般性支出，腾出更多资金用于保障和改善民生。全年民生支出达92051万元，占公共财政支出的86%。一是落实调资增资政策。财政部门克服收支矛盾，努力增收节支，调整支出结构，统筹用好政府财力，2017年兑现全区机关事业单位在职及退休人员正常调资600万元，绩效考核配套1500万元，离退休人员一次性增资1000万元。二是支持教育均衡发展。全年教育支出31146万元，主要用于完善农村义务教育经费保障机制，逐步提高中小学生均公用经费；落实义务教育“三免一补”惠民政策，惠及学生18634人次；落实普通高中家庭困难学生国家助学金、中职学校免学费、幼儿保教费补助等政策，惠及学生983人次；继续支持第四小学、永安九年制义务教育学校、第四幼儿园和蒋家寨幼儿园等校安工程建设，促进教育全面均衡发展。三是支持“三农”发展。全年农林水事务支出10487万元，其中：投入7192万元，支持美丽乡村建设、农村垃圾治理、农村养殖整治、农村水冲式公厕建设、农村道路建设，不断改善农村生产生活条件；投入2295万元，支持职业农民创业园、设施农业、花卉产业等现代农业建设，促进农业提质增效；投入村级组织及社区运转保障经费530万元，村级和社区运转保障落实到位，村平均经费保障标准达到3万元，各社区平均保障经费到10万元。四是提高社会保障和医疗卫生水平。社会保障支出22120万元，较去年同期增支1947万元，增长10%；落实养老保险、高龄老人生活补贴1065万元，累计发放909万元城乡居民基础养老金，领取水平月人均达145元，受益2.09万人次；将城乡居民最低保障金标准由原来的每人每年5700元提高到6600元，筹集城乡居民最低生活保障金1283万元；拨付农村特困供养资金52万元，筹集残疾人两项补贴240万元；住房保障支出2834万元，支持棚户区改造，确保低收入人群住有所居；不断加大医疗卫生支出，共计支出12241万元，较去年同期增支848万元，增长7%；拨付城乡居民医疗保险资金8014万元，21573人次受益，其中：投入740万元，将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助标准由每人每年450元提高到500元；投入344万元，使1922人次得到医疗救助；投入913.5万元，将基本公共卫生服务经费政府补助标准由年人均40元提高到45元，促进基本公共卫生服务均等化。五是支持科技文化事业发展。文化体育与传媒支出1262万元，主要用于支持企业加强科学技术应用研究与开发，促进企业转型升级；支持文化馆免费开放、村级基层文化活动中心建设、支持电影下乡，繁荣城乡居民文化生活。六是支持生态文明建设。环保支出1706万元，较上年增长1.73倍，增加1082万元，重点支持两河治理、循环经济、生态补偿、城镇污水处理设施配套管网改造、企业节能减排等，不断推进生态文明建设。七是支持社会管理创新。公共安全支出2767万元，比去年同期增支547万元，增长25%。主要用于完善政法保障机制，支持网格化中心和视频监控系统建设，“平安杨陵”建设步伐进一步加快。
4、规范财政管理，持之以恒推改革。一是完善财政内控制度。区财政局率先探索建立了财政内控制度，从集约控财、制度管财、规范用财、依法理财方面构建了内控制度并严格执行，收效良好。二是稳步推进预决算公开。按照省、示范区财政部门公开范围及内容规定，于2017年2月和10月在互联网上相继公开我区2017年财政总预算、汇总的部门预算、汇总的“三公经费”预算和全区除涉密单位外的部门预算、部门“三公”经费预算和2016年财政总决算、部门决算、三公经费决算，增强预算透明度，自觉接受人民群众监督。三是加强政府采购管理。严格执行政府集中采购目录，进一步规范采购业务办事流程，按照政府采购货物和服务招投标管理办法（财政部87号令）要求，抓好政府采购项目审批；依法及时处理政府采购投诉和举报，加强政府采购业务信息宣传和交流。2017年完成政府采购142批次，其中公开招标1次，竞争性谈判1次，竞争性磋商15次，邀请招标1次，单一来源采购24次，采购预算资金3743万元，实际采购金额3350万元，节约393万元，资金节约率10.5%。
各位代表，过去的一年，财税部门在宏观经济下行、转型压力加大的形势下，团结奋进，攻坚克难，区域经济继续保持平稳健康发展。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财税工作还存在一些困难和问题。一是财政收支矛盾依然突出，由于经济下行压力持续，骨干税源缺乏、拉动型新增税源少，财政收入保持持续增长的难度加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求。二是财政支持发展压力较大，保障能力仍然较弱，对经济发展的宏观调控功能和引导能力不足。三是财政科学化精细化管理水平需进一步提升，财政改革需进一步深化，财政资金使用效益需进一步提高。四是政府债务负担较重，防范和化解财政风险的任务艰巨。五是随着营改增的全面实施和财税体制调整，区级可用财力总体减少，预算平衡面临前所未有的压力。对于上述问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，逐项加以改进和解决。
二、2018年预算草案
2018年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，抓收入培财源，优结构保重点，推改革提质效，优服务促发展，助力全面建成小康社会，在新的起点上推动财政事业实现新跨越。根据上述要求，结合我区社会经济发展目标，区政府提出的2018年财政预算草案如下：
（一）全区一般公共预算收支
2018年全区财政总收入预期60162万元，较上年完成数55195万元增长9%。其中：一般公共预算收入预期41520万元，较上年完成数36744万元增长13％。
公共财政收入主要项目为：增值税收入5600万元（35%部分），较上年增长40%；个人和企业所得税收入3930万元，较上年增长26%；其它工商税收9246万元，较上年7269万元增长27%；耕地占用税和契税完成15263万元，较上年13945万元增长9.5%；非税收入7482万元，较上年8380万元下降11%。
按照分税制财政体制，2018年全区一般公共预算收入41520万元，转移性收入32248万元，减去上解支出2400万元，全区可用财力71368万元。
2018年，全区财政预算支出安排71368万元，较上年预算69120万元（同口径对比）增长3%，增加2248万元。主要支出项目安排是：一般公共服务支出11302万元，较上年预算增长11%；公共安全支出942万元，较上年预算下降47%（法院、检察院体制上划）；教育支出15841万元，较上年预算下降8%；科学技术支出159万元，较上年预算增长2%；文化体育与传媒支出915万元，较上年预算增长72%；社会保障和就业支出15280万元，较上年预算增长15%；医疗卫生和计划生育支出2532万元，较上年预算下降36%；节能环保支出565万元，较上年预算下降29%；城乡社区事务支出5784万元，较上年预算增长34%；农林水事务支出7832万元，较上年预算增长48%；交通运输支出923万元，较上年预算增长21%；资源勘探电力信息等事务支出2038万元，较上年预算增长30%；商业服务业等事务支出57万元，较上年预算增长16%；国土资源气象等事务支出707万元，较上年预算增长19%；粮油物资储备管理事务支出89万元，较上年预算增长14%;预备费安排500万元；其他支出安排5902万元。
（二）政府性基金预算
2018年政府性基金收入预算457万元，较上年增长77%，主要是福彩发行相关费用纳入基金管理，相应安排政府性基金支出457万元。
（三）国有资本经营预算
2018年本级国有资本经营收入预算600万元，安排支出 600万元，主要用于城乡社区事务支出。
（四）社会保障基金预算
2018年全区社会保障基金收入预算19277万元（其中：社会保险费收入7448万元，利息收入308万元，财政补贴收入11521万元），其中：城镇职工基本医疗保险基金收入2505万元；工伤保险基金收入85万元；生育保险基金收入 75万元；居民社会养老保险基金收入6493万元；居民基本医疗保险基金收入10199万元。全区社会保障基金支出拟安排15851万元，其中：城镇职工基本医疗保险基金支出2202万元；工伤保险基金支出12万元；生育保险基金支出63万元；居民社会养老保险基金支出4242万元；居民基本医疗保险基金支出9332万元。当年基金结余3426万元。
（五）全区政府债务预算安排情况
按照到期政府债务还本付息要求，2017年全区化解政府债务资金安排4000万元。
三、2018年财政工作的重点任务
（一）充分发挥职能，打造效益财政。
一是精心培育财源。大力实施骨干税源培育工程，建立财源建设台账和重点税源企业清单，实行动态管理、跟踪服务；将有限的资源投入到对生态环境影响小、地方财政回报高的行业和企业，推动绿色发展、低碳发展、循环发展；坚持大力引进和重点培育相结合，进一步完善招商引资扶持政策，大力培植新兴财源、后续财源。二是精准组织调度。协同税务部门加强收入形势研判，围绕地方一般公共预算收入目标，分解落实2018年收入计划；进一步完善涉税信息共享机制，推进税收大数据环境下的业务流程优化，推进国地税联合办税，稳步推进税收共治，扩大税收合作的范围和广度，全面提高税收征管质效。三是精细管理收支。一方面，通过广辟财源，逐步改善对土地类税收过渡依赖等问题，建立财政收入质量控制制度，建立考核评价体系，定期通报，确保收入质量；另一方面，利用大数据、大平台，加强财政支出动态监管，管好政府“钱袋子”,增加地方可用财力。
（二）创新服务发展，打造实力财政。
一是全力筹资促发展。坚持“向上争”，主动研究上级政策，争取中央、省、示范区更多的资金支持；坚持“向内挖”，通过压减一般性支出、清理盘活财政存量资金等方式，集中财力办大事；坚持“多方引”，发挥财政和金融杠杆的联动效应，深入推进政府和社会资本合作，进一步完善PPP操作流程，策划入库一批PPP项目顺利入库，推进一批PPP项目成功落地实施。二是精准对接促发展。主动对接中央、省、示范区支持改革和经济发展的投入政策，结合地方实际认真谋划、精准对接，瞄准资金政策靶向，提高财政资金政策落地质效；运用直接补助、融资贴息、担保公司融资担保、购买服务等方式，针对企业不同发展阶段和需求，制定不同政策支持实体经济发展；采取产业发展基金、财政专项资金、等多元支持方式，释放政策红利支持企业发展。三是优化机制促发展。一方面，围绕服务推进供给侧结构性改革，对近年来财政发展政策落实情况进行调研，在此基础上不断调整完善，突出财政政策的针对性、科学性和实效性；另一方面，大力推进财政“放管服”改革，构建优质高效的资金兑现落实机制，实现“项目、资金、审核、拨付、监管五到位”，让财政政策真正落地生根，开花结果。
（三）深化改革创新，打造法治财政。
按照党的十九大提出的“加快建立现代财政制度”要求，深入推进“支出效益管理年”活动，把依法理财贯穿于财政改革发展的全过程。一是强化法制促保障。深入贯彻《预算法》要求，积极推进预决算公开，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；二是强化改革谋创新。落实好环境保护税和水资源税改革；通过股权投入、增资扩股、贴息、奖补等方式，支持地方实体经济做大做强，鼓励引导金融机构支持实体经济发展；三是强化内控防风险。抓好内控制度的落地实施，切实防范财政业务和管理中的各类风险。
（四）狠抓资金监管，打造绩效财政。
围绕中央和省、示范区重大政策执行以及精准扶贫、乡村振兴战略、社会保障、政府投融资、医疗卫生等关系社会发展和民生的重点领域、重大项目开展监督检查；一是强化财政财务监管，对重点部门的财务收支、资金拨付程序进行监督检查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，确保财政资金安全运行；二是强化专项资金监管，积极开展专项资金监督检查，将监督管理贯穿于专项资金使用的全过程，实现“以监督促管理、以监督促服务”；三是强化政府债务监管，完善债务动态监管分析机制，严格规范融资平台举债行为，将债务规模压缩在可控范围内。核定政府债务限额范围，拟定我区政府性债务风险应急处置预案，严防政府债务风险。
（五）坚持人为本，建设共享财政。
把握社会主要矛盾新变化，突出财政的公共性和公平性原则，完善财税制度安排，在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展。一是强化措施促小康。系统梳理的31项小康社会指标，强化措施，补足短板，认真解决发展不充分、不平衡的问题，引导好社会预期；二是倾斜投入保民生。坚持财力向基层、困难地区和弱势群体倾斜，更加关注人民群众最关心、最直接、最现实的民生问题，增强财政政策和财政资金的导向性，提高保障和改善民生的精准性；三是统筹财力促共享。注重财力的可持续增长，充分考虑全区经济发展水平和财政状况，既尽力而为，又量力而行，一件事接着一件事办，一年接着一年干，让全区人民在共建共享中有更多的获得感。
各位代表，新的一年，全区财政工作任务将更加艰巨，使命也更加光荣。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实十九大精神，进一步做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为推动我区经济平稳健康发展和全面建成小康社会做出积极的贡献！
附件下载：人大表2018020304(1).xls
