各位代表：
受区人民政府的委托，现将杨陵区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）提请九届人大一次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2016年全区财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.收入任务完成情况：2016年，全区财政总收入完成51690万元，占全年调整预算51635万元的100%，与上年同期完成数49631万元相比，增加2059万元，同比增长4%。其中：全区一般公共预算收入完成33084万元，占调整预算的100%，与上年同期完成数31170万元相比，增加1914万元，同比增长6.1%。
2.支出完成情况：一般公共预算支出98035万元，比上年同期88070万元增加9965万元，增长11.3%。其中：一般公共服务支出9622万元；公共安全支出2220万元；教育支出31120万元；科学技术支出345万元；文化体育与传媒支出985万元；社会保障和就业支出20173万元；医疗卫生和计划生育支出11393万元；环境保护支出624万元；城乡社区事务支出7242万元；农林水事务支出11215万元；交通运输支出621万元；资源勘探电力信息等事务支出1442万元；商业服务业等事务支出54万元；国土资源气象等事务支出578万元；住房保障支出190万元；粮油物资储备管理事务支出201万元;其他支出安排10万元。
3.收支平衡情况：全区一般公共预算收入33084万元，转移性收入63073万元，调入预算稳定调节基金3398万元，上年结转收入1426万元，收入总计100981万元；完成一般公共预算支出98035万元，专项上解支出1450万元，支出总计99485万元；收支相抵，预计结余1496万元，收支基本平衡。
目前，由于上下级财政决算正在进行中，正式决算办理后会有所变动，以上报告的均是预计决算数，待省厅正式批复决算后，再向区人大常委会专题报告。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2016年，全区政府性基金收入完成167万元，占年初预算257万元的65%,上级转移基金收入978万元，基金收入共计1145万元。政府性基金支出1145万元，其中：城乡社区事务支出673万元；其他支出472万元。收支相抵，结余0万元。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2016年，国有资本经营收入完成920万元，占年初预算842万元的109%；国有资本经营支出完成920万元，占年初预算842万元的109%。国有资本经营预算收支结余0万元。
（四）社会保障基金预算收支完成情况
2016年，全区社会保障基金收入完成12548万元，占预算14742万元的 85%；全区社会保障基金支出12870万元，占预算12976万元的99%，社会保障基金收支结余-321万元（主要是医疗保险跨年度结算导致）。
（五）2016年全区地方政府债务情况
2015年底未化解政府债务余额为68230万元，加上 2016年新增政府置换债券1200万元，减去全区2016年当年化解政府债务2572万元，2016年底未化解政府债务余额为66858万元。
（六）所做的主要工作
2016年，面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，在社会各界的大力支持下，全区财政工作坚持保工资、保运转、保民生、保稳定的核心目标，积极发挥财政职能作用，努力保障重点支出，持续深化财政改革，为全区经济社会发展做出了积极贡献。
1.收入组织扎实有效。主要采取了以下几项措施：一是积极培植财源。加大财政资金整合力度，培育和壮大市场经济主体，积极运用贴息、技术支持等措施扶持企业发展壮大，逐步培植以重点企业纳税为支柱的财政收入格局，促进了财政增收。二是加强综合治税。与税务部门密切配合，加强财税日常工作协调，促进财政收入均衡入库，确保财税收入稳定增长。三是进一步规范非税收入管理。加大非税收入的收取和监管力度，开展专项检查，确保及时入库。四是全力以赴争取转移支付资金。积极与省、示范区财政部门沟通协调，全力争取资金扶持。争取到位一般转移支付增加8144万元，较年初25703万元增长31.7%，为全区经济社会发展和民生改善提供了强有力的资金保障。
2.支出结构逐步优化。进一步顺应经济发展新常态，综合运用各类积极财政政策，为我区产业结构调整、创新驱动发展和经济转型升级加力增效，促进我区经济平稳增长。一是落实厉行节约各项政策。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性行政支出，对公务用车、公务接待费用、出国出境经费等实行重点严管，年初编制“三公经费”预算并下达预算控制数，2016年全区“三公经费”预算402万元，较上年预算下降20%，其中：公务用车运行维护费较上年下降11%；公务接待费较上年下降23%。每月上报“三公经费”预算执行情况，压缩行政运行成本取得较好效果。二是建立预算执行分析制度。建立对部门预算执行情况的汇总分析，严格控制预算追加，加快资金支出进度，有效规范支出行为，提升预算管理的科学化、精细化水平，增强预算执行的严肃性和有效性。三是提高结余资金使用效益。建立财政性指标结余和资金结余定期清理机制，规范和加强财政性结余资金管理，进一步盘活财政存量资金，优化财政资金配置，提高财政资金使用效益。四是重点保障支持企业发展的投入力度和重点工程建设资金。支持中小企业发展支出累计1000多万元；支持小型农田水利工程、抗旱应急水源、渭惠清淤、立体车库建设、新桥路、农科路、渭惠路、西农路精细化管理等重点工程建设资金和项目前期工作经费支出累计达11165万元，有力保障了各类重点项目建设。
3.财政改革深入推进。进一步深化财税改革，突出预算制度、财政治理等财政改革的重点领域和关键环节，积极构建适应当前我区发展要求的现代财政制度，推动财税治理体系建设和治理能力提升。一是大力推进“营改增”改革。今年5月1日起，我区全面推开营改增试点，将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全部纳入营改增试点，建筑业、房地产业是区级营业税收入的主要行业，对我区影响很大，结构性减收明显。在此情况下，区财政积极协调国税、地税部门召开财税联席会议，提出应对措施，积极采取增收手段，财政收入平稳增长。二是积极推进预决算信息公开。扩大部门预决算公开范围，今年以来除涉密单位和涉密项目外，所有部门及下属事业53个单位按照要求公开本单位的预决算信息，公开的预决算信息做到资金来源明确，预算安排说明清晰，让社会公众知晓，便于接受社会各界监督。三是深化农村综合改革。印发《杨陵区发展壮大村级集体经济试点工作实施方案》，确定5个镇办进行农村集体经济试点工作；下发了《关于印发2016年杨陵区美丽乡村建设一事一议财政奖补项目的通知》共审批12个5A创建村美丽乡村建设一事一议财政奖补项目45个，总投资531.76万元，兑现财政奖补资金313.21万元。确定了五泉镇毕公村和揉谷镇新集村分别为我区美丽乡村建设和扶持村级集体经济试点村。四是积极提高财政支出效率。印发了《关于进一步加强财政支出预算执行管理的意见(试行)》和《杨陵区财政支出预算执行进度考核办法》，采取了预算指标一次下、支出进度按月催、国库资金及时兑,建立专项资金支付台账等多种措施，有力保障了民生领域等各项重点项目的建设需要，财政预算支出进度和支出增幅均得到较大提升，提高了资金的使用效率。五是切实做好重点镇财政体制改革工作，全面提升镇财务管理水平。按照《杨陵区重点镇财政体制改革方案》和《区镇事权划分事项》，划定了揉谷、五泉重点镇税收收入范围，明确了镇支出范围，核定了镇支出基数；对镇收入超任务分成、短收扣减财力，通过国税、地税派驻征收，两镇实际征收入库共计34.3万元。六是抓好政府债务风险防范工作。严格政府举债审核审批和规范资金使用用途，制定出台了《杨陵区政府性债务风险指标预警监测实施办法》，建立了政府债务风险预警机制，通过风险指标对政府性债务风险进行统一评估，并将当期风险评估结果作为举借下一期政府性债务的监测依据，预警监测政府性债务风险。七是试行了中期财政规划编制管理工作。制定印发了《杨陵区人民政府关于实行中期财政规划管理的实施意见》和《杨陵区财政局关于开展部门三年滚动预算编制试点推动中期财政规划管理工作方案》，对未来三年财政收支进行统筹安排，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性，促进经济社会平稳健康发展。
4.民生保障认真落实。坚持民生优先，把保障和改善民生放在更加突出的位置。一是支持教育事业发展。积极支持义务教育事业发展，认真落实贫困家庭707名贫困学生免费义务教育工作。配合财政厅、教育厅对2015年农村中小学和幼儿园建设项目进行检查。二是落实养老保险。筹资218万元为11128人发放高龄补贴；累计发放1457万元城乡居民基础养老金，领取水平月人均达145元，受益1.9万人次；发放2990人次养老补助113万元。三是加大医疗卫生支出。拨付76096人次城乡居民医疗保险资金2763.51万元；拨付21573人次职工医疗、生育、工伤保险资金578.64万元。四是加大社会福利和社会救助支出。拨付20022人城乡居民养老保险3597.67万元；拨付退役军人等2943人特殊人群养老补助283.87万元；报销城镇职工工伤保险、生育保险、医疗保险124866人次2962.85万元；报销城乡居民医疗费212897人次6112.14万元；拨付3959人城乡低保等社会救助资金1545.16万元；拨付11014人高龄老人补贴435.65万元；拨付637人优抚生活医疗补助资金1518.02万元；拨付1517人次残疾人两项补贴135.07万元。五是加大精准脱贫资金投入。全年投入精准脱贫资金2349.55万元，促进了建档立卡的984户低收入家庭中669户实现了脱贫目标，315户人均收入达到7932万元，有力保障了精准脱贫五大帮扶政策的顺利实施。
5.财政监督持续用力。一是加强“三公”经费精细化管控。建立“三公经费”支出月报、季报制度，全年53个党政机关和参公事业单位“三公经费”支出下降26%，其中：因公出国（境）经费支出为0，车辆运行费用支出197万元，较上年下降25%；公务接待费支出155万元，较上年下降27%。二是加强政府采购监管。为了提高采购效率，加快采购速度，适应发展需要，按照示范区采购限额标准，对我区限额标准进行了调整，推进了“放管服”改革。全区采购预算资金8233.16万元，实际采购金额7317.94万元，节约资金915.67万元，节约率11%，有效降低了财政支出。三是加强财政监督。对杨陵区土地流转公司、区绿源保洁公司、区司法局、揉谷中心幼儿园、五泉中心幼儿园五家单位2015年度会计信息质量进行了检查；抽调人员会同区人社局、审计局、国资局对教育局下属8个公办幼儿园进行了专项检查；对李台街道办事处、大寨街道办事处2015年度财务收支、财政管理、执行财经纪律情况进行了全面检查；在新闻媒体和财政局网站上对检查项目开展了查前公示和查后公告工作；对五个镇办及未清理到位的行政事业单位财政票据进行全面清理。
各位代表，回顾2016年的财政工作，在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到，财政运行中还存在一些十分严峻的问题，主要表现在：一是财政收支矛盾仍然突出。由于经济下行压力持续，骨干税源萎缩、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度进一步加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求。二是公共预算收入总量较小，增量有限，财政支持发展压力较大，保障能力仍然较弱，对经济发展的宏观调控功能和引导能力不足。三是财政管理水平与新《预算法》和深化财税改革要求相比仍有一定差距，专项资金管理仍需加强，财政监督检查力度需进一步加大，财政资金使用效益需进一步提高。四是财政、财务基础管理工作还需加强，财务工作人员的业务素质还需提升，财政资金使用效益有待进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
二、2017年财政预算草案
2017年我区财政工作的指导思想是：以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神及习近平总书记系列重要讲话为指导，紧紧围绕区委确定的发展战略和决策部署，着力加强财源建设，积蓄生财后劲；着力加强收入征管，做大财政蛋糕；着力调整支出结构，强化保障能力；着力推行精细管理，提升理财水平，为推动全区经济社会快速健康持续发展提供可靠财力支撑。
根据上述指导思想，2017年全区财政预算安排如下：
（一）全区一般公共预算收支
2017年全区财政总收入预期 55825万元，较上年完成数51690万元，增长8%。其中：一般公共预算收入预期36723 万元，较上年完成数33084万元增长11％。
公共财政收入主要项目为：增值税收入4000万元（35%部分），较上年增长143%；个人和企业所得税收入3129万元，较上年增长20%；其它工商税收7270万元，较上年下降15 %（营业税改增值税）；耕地占用税和契税完成13945万元，较上年持平；非税收入8380万元，较上年增长19%。
按照分税制财政体制，2017年全区一般公共预算收入36723万元，转移性收入33847万元（其中：返还性收入527万元，一般性转移支付收入33320万元），减去上解支出1450万元，全区可用财力69120万元。
2017年，全区财政预算支出安排69120万元，较上年预算60722万元（同口径对比）增长13.83%，增加8398万元。主要支出项目安排是：一般公共服务支出10135万元，较上年预算增长5%；公共安全支出1786万元，较上年预算增长9%；教育支出17268万元，较上年预算增长8%；科学技术支出157万元，与上年预算持平；文化体育与传媒支出532万元，较上年预算增长15%；社会保障和就业支出13341万元，较上年预算下降12%；医疗卫生和计划生育支出3971万元，较上年预算持平；节能环保支出795万元，较上年预算增长170%；城乡社区事务支出4307万元，较上年预算增长57%；农林水事务支出5279元，较上年预算增长26%；交通运输支出766万元，较上年预算增长30%；资源勘探电力信息等事务支出1566万元，较上年预算增长20%；商业服务业等事务支出49万元，较上年预算下降22%；国土资源气象等事务支出595万元，较上年预算下降4%；粮油物资储备管理事务支出78万元，较上年预算下降22%;预备费安排1455万元；其他支出安排7040万元。
（二）政府性基金预算
2017年政府性基金收入预算257万元，与上年持平，相应安排政府性基金支出257万元。
（三）国有资本经营预算
2017年本级国有资本经营收入预算935万元，安排支出 935万元，主要用于城乡社区事务支出。
（四）社会保障基金预算
2017年全区社会保障基金收入预算16967万元（其中：社会保险费收入5472万元，利息收入331万元，财政补贴收入11160万元）。其中：城镇职工基本医疗保险基金收入2272万元；工伤保险基金收入48万元；生育保险基金收入 70万元；居民社会养老保险基金收入5121万元；居民基本医疗保险基金收入9456万元。全区社会保障基金支出拟安排15268万元，其中：城镇职工基本医疗保险基金支出1942万元；工伤保险基金支出4万元；生育保险基金支出22万元；居民社会养老保险基金支出3941万元；居民基本医疗保险基金支出9359万元。当年基金结余1699万元。
（五）全区政府债务预算安排情况
按照到期政府债务还本付息要求，2017年全区化解政府债务资金安排7000万元。
三、2017年财政工作的主要任务
（一）在财源培植上实现新突破。一要加强项目建设。要以项目建设为抓手，充分发挥财政资金的导向、杠杆作用，谋划、包装、开发、储备一批大项目、好项目。通过项目建设，夯实现有财源，激活新兴财源，培育后续财源，促进经济社会快速发展。二要加强引领作用。要设置财源建设专项资金，采取国有股权投资、财政贴息、以奖代补等方式，引导企业转型升级，支持供给侧结构性改革；引导金融机构支持各种类型的经济体发展，缓解中小企业融资难题；引导社会资本投入实体经济、参与民生项目；要继续加大招商引资力度，全力扶持一批市场前景广、技术工艺优、税收贡献大的经济体，形成梯级财源格局。三要加强资金争取。牢固树立向结构要财源，向改革要财源，向管理要财源的理念，把争取项目资金作为做大做强财源“蛋糕”的重要抓手，抢抓国家加快实施创新驱动发展战略、建设丝绸之路经济带和杨凌自贸区的历史机遇，谋划论证储备一批能够带动全局、有前瞻性和支撑辐射作用的项目，力争在现代农业、生态工业、现代服务业等方面争取更多的上级补助资金。
（二）在收入组织上实现新突破。一要深入税源调研。要组织财税部门分行业、分企业对全区的税源进行一次详细的调查分析，进一步澄清税源底子。二要强化稽查和欠税（费）清缴。加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，加大税收专项检查清理和税务稽查力度，严厉打击偷逃骗税行为；加强和规范政府非税收入管理，严格执行“收支两条线”规定，全面实施电子票据，进一步做好非税收入征缴工作。三要加强综合治税。健全综合治税工作监督考核机制，确保综合治税制度措施落到实处、收到实效。积极推进综合治税信息共享机制，实现“信息共享、源头管控”，切实堵塞税收征管漏洞，防止税收流失。要着力提高财政收入质量，扼制税收收入占比下滑的势头。
（三）在政策对接上实现新突破。一要加强体制研究。中央在营改增过渡期结束后，将重新划分事权与财权，我们要积极主动与上级部门对接，反映实际困难与问题，争取得到更多财力补助。二要捕捉税制变化。资源税、消费税及房产税等税收政策将陆续推出，我们要及时掌握动态，加强科学研判，提高政策的敏感度和前瞻性，尽最大可能获得改革红利。三要争取政策扶持。要统筹各方力量和资源，紧盯国家产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，立足我区实际，围绕项目库建设，争取更多的项目进入国家、省级“笼子”。
（四）在资金管理上实现新突破。一要集中财力保重点。积极盘活财政存量资金，进一步加强财政暂付款清理追缴，努力增加本级可用财力；优先保障工资发放、单位运转和法定民生项目及时到位，确保民生支出占公共财政预算支出的比例达到80%以上。二要规范融资防风险。要规范政府举债融资机制，任何单位未经批准，不得融资举债；要拓宽融资渠道，大力推行PPP模式，对美丽乡村、养老社区、中小学校等条件相对成熟的项目，积极寻找社会合作伙伴，引入社会资本，减轻财政负担。三要厉行节约控支出。严格规范津补贴发放，严控一般性行政支出，确保全区“三公”经费规模在上年基础上只减不增；强化预算执行力度，严格控制临时性追加，严格落实“无预算不支出”，努力节约财政资金。
（五）在制度运用上实现新突破。一要加强制度建设。根据新时期出现的新情况和新问题，要对已出台的财政、财务制度进行审查，没有的新订补充，不完善的修订完善，不便操作的修改细化，做到一项资金一个管理制度，避免资金使用上的随意性和人为因素，实现财政资金管理的规范化。二要加强执行督查。对各单位财政、财务制度的执行情况进行动态督查，尤其是对预算管理、国库集中支付、财政投资评审、政府采购、政府债务管理、行政事业资产管理、会计管理等重点领域，要紧盯不放，确保制度执行到位。三要加强结果运用。健全科学有效的财政监督机制，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系；加强预算绩效评价结果应用，构建预算安排和绩效评价结果相结合的有效机制；利用“三项机制”修订干部业绩目标考核奖惩办法，激励干部争先创优，激发干事创业的动力和活力。
各位代表，2017年财政工作充满诸多挑战，但发展和改革将带来更多机遇，我们将按照本次会议确定的目标任务，自觉接受人大对财政工作的监督，认真听取人民政协的意见和建议，切实转变工作作风，深入推进财税体制改革，提高财政管理水平，振奋精神，开拓创新，为全面推动杨陵经济社会发展追赶超越，率先在全省全面建成小康社会做出新的贡献。
