受区人民政府的委托，现将杨陵区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）提请九届人大三次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2018年财政预算执行情况
2018年，在区委的坚强领导下，财政工作紧紧围绕全区中心工作，牢固树立新发展理念，严格执行区九届人大三次会议审查批准的预算，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生，尽力破解发展难题，积极防控系统性风险，有力推进了全区经济社会平稳健康发展。
（一）公共财政预算收支执行情况
1、收入完成情况：2018年，全区财政总收入完成57163万元，与上年同期完成数55211万元相比增加1952万元，增长3.53%。其中：全区一般公共预算收入32904万元，完成调整预算数32804万元的100%。
2、支出完成情况：一般公共预算支出124326万元，比上年同期106844万元增加20210万元，增长16.36%。其中：一般公共服务支出12639万元；国防支出31万元；公共安全支出3137万元；教育支出33574万元；科学技术支出242万元；文化体育与传媒支出2252万元；社会保障和就业支出23077万元；医疗卫生和计划生育支出14039万元；环境保护支出2934万元；城乡社区事务支出19981万元；农林水事务支出7059万元；交通运输支出899万元；资源勘探电力信息等事务支出1551万元；商业服务业等事务支出260万元；国土资源气象等事务支出532万元；住房保障支出123万元；粮油物资储备管理事务支出186万元;债务付息支出1690万元；其他支出安排20万元。
3、收支平衡情况：全区一般公共预算收入32904万元，转移性收入87201万元，一般债券4900万元，调入资金3254万元，上年结转收入510万元，收入总计128769万元。完成一般公共预算支出124326万元，专项上解支出1099万元，支出总计125435万元；收支相抵，结余3344万元，其中：结转下年1144万元，净结余2200万元，预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2018年，全区政府性基金收入完成2092万元，其中：彩票公益金收入343万元，城市基础设施配套费收入1692万元，占调整预算1466万元的143%,上级转移基金收入1470万元，基金收入共计3562万元。政府性基金支出3562万元，其中：城乡社区事务支出1692万元；商业服务业等支出10万元；其他支出1860万元。收支相抵，结余0万元。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2018年，国有资本经营收入完成100万元，占年初预算 600万元的17%；国有资本经营支出完成100万元，占年初预算600万元的17%。国有资本经营预算收支结余0万元。
（四）社会保障基金预算收支完成情况
2018年，全区社会保障基金收入完成28592万元，占预算27029万元的106 %；全区社会保障基金支出23527万元，占预算23603万的99.7%。社会保障基金收支结余5065万元。
（五）2018年全区地方政府债务情况
2017年底未化解政府债务余额为66400.36万元（其中，存量债务为21600.36万元，政府债券为44800万元），2018年政府置换债券20000万元，新增政府债券4900万元，减去全区2018年当年化解政府债务525.44万元，2018年底未化解政府债务余额为70762.9万元（其中政府存量债务1062.9万元，政府债券为69700万元）。
由于上下级财政决算目前正在进行，正式决算办理后会有所变动，以上报告的均是预计决算数，待省财政厅正式批复决算后，再向区人大常委会专题报告。
（六）财政主要政策落实和重点工作情况
2018年，区财税部门认真落实积极财政政策，主动适应经济发展新常态，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持高质量发展，稳妥应对经济增速放缓态势，防范和化解隐性债务风险；保障国家重大政策落实和全区重大项目实施、重点工作推进，财政运行情况总体良好，较好地完成了区人大常委会批准的预算和各项工作任务。
1、强化预算管理，狠抓收入组织工作。2018年，我区始终坚持以新发展理念为指导，深入推进财政体制改革，把财力组织聚焦到高水平建设和高质量发展上。一是继续做好组织收入工作，强化税收征管，规范非税收入收缴管理，促进我区财政收入平稳增长，非税收入占比由2017年的29%降为2018年的21%，收入质量进一步提高。二是加强财政预算执行分析，当好领导的参谋助手。动态掌握税收增减变化情况，及时组织召开收入组织分析会议，通报进度，提出措施，增强组织收入工作主动性。三是强化税收检查。加强与税务部门协调，制定《杨陵区优化企业纳税环境行动方案》，抓好环保税和资源税征收，加大税收征管力度；开展行政事业单位涉税事项检查工作，强化“收支两条线管理”，加大非税收入的征管，做到应收尽收。四是持续盘活存量。收回2016年及以前年度资金2924万元，统筹用于改善民生、提高公共服务水平、推进基础设施建设等支持经济社会发展的关键领域和薄弱环节，加大力度保障民生支出。
2、统筹资金管理，保障各项重点支出。今年以来，我区财政支出始终坚持把改善民生和经济高质量发展作为首要任务，坚持“保工资、保运转、保基本民生”三保方向。厉行节约、反对浪费，严格控制公务支出，认真压缩一般性支出，集中财力保障脱贫攻坚、生态环保等重点领域、重大项目建设。财政支出主要用于：一是保障就业、社保、医疗卫生等各类社会支出37116万元；二是筹集资金2200万元保障了乡村振兴战略的顺利实施；三是安排资金5000万元，用于城市基础设施建设、置换政府存量债务及偿还到期银行贷款本息；四是安排2600万元用于节能环保及环境卫生综合治理；五是支付棚户区改造项目建设资金5400万元。
3、保障财政投入，强化社会民生服务。一是支持教育事业发展，按照财政厅、教育厅关于对县域义务教育均衡发展教育经费相关政策落实情况专项督导工作的要求，对义务教育经费投入政策进行了核查，加大了教育经费投入。二是落实养老保险，强化预算执行管理，做好基金结余的保值增值，在精算平衡的基础上，实现社会保险基金的可持续运行。三是积极争取并及时拨付各类社会保障和医疗卫生资金15743万元。其中：就业再就业资金1340万元、优抚安置补助2121万元、社会福利资金1211万元、残疾人专项资金674万元、城乡居民最低生活保障金1283万元、临时救助资金510万元、五保供养资金54万元。四是加大医疗卫生支出，下拨公立医院专项资金230万元、基层医疗卫生机构734万元、公共卫生资金2874万元、计划生育服务资金463万元、食品药品监督管理资金346万元、城乡医疗救助资金344万元。五是做好耕地地力保护补贴和农机购置补贴资金发放工作，顺利完成13701亩耕地地力保护补贴发放工作，共发放补贴资金80.84万元，8104户群众受益；发放农机购置补贴户资金50.22万元，75户群众受益。
4、深化财政改革，增添经济发展活力。一是积极推进预决算信息公开，扩大部门预决算公开范围，今年以来除涉密单位和涉密项目外，54个单位按照资金来源明确、预算安排说明清晰的要求公开本单位的预算信息，接受社会各界监督。二是深化农村综合改革，推进农村“三变”改革，推行财政支农资金折股量化。制定《杨陵区财政支农产业扶持资金折股量化收益实施办法（试行）》《杨陵区财政支农产业扶持资金折股量化协议书》，从2018年起，对中省、示范区和区级财政支农资金中产业扶持资金单笔在30万元以上的项目资金纳入折股量化资金范围，培育壮大农村集体经济。三是探索建立政府性资金竞争性存放管理制度。制定《杨陵区财政部门和预算单位资金存放管理实施方案》，探索建立政府资金存放管理机制，进一步强化落实预算单位上级补助资金、自有资金、代管资金及会费、基金、捐赠等非财政资金的财政约束。四是着力推进农业保险创新，推动乡村振兴战略实施。探索“保险+金融”服务需求，制定了《2018年创新型农业保险实施方案》，在稳步开展“银保富”大棚保险的基础上，积极推进蔬菜、水果等价格保险试点，完善保费补贴政策，降低农业生产风险。五是加大金融支持“三农”力度，深化“三权分置”改革，新增“两权”抵押贷款风险补偿金500万元，贷款总额达到1.4亿元，有力激活农村资源资产，推进农业经营上规模、上水平、上效益。六是全面加强银企、银政合作，促进财政与金融的有机结合，完善金融工作联席会议制度，畅通金融机构和企业沟通协调渠道。推进PPP项目工作，十里陵湾、养老服务中心等项目正在顺利进行，同时积极筹划乡村振兴战略污水处理、工业园区标准化厂房建设等2019年PPP项目入库。七是优化政策环境，降低企业信贷难度，修订《2018年杨陵区金融改革方案》《杨陵区降低企业获得信贷难度和成本行动方案》《杨陵区营商环境问题线索快查快办工作办法》，开展“权责清单”的专项督查，推动营造适合小微企业发展的金融环境，了解企业融资需求，用足、用好各项鼓励政策，提高了银行机构放贷的积极性。
5、加强财政监督，确保财政资金安全。一是组织开展新政府会计制度培训。完成了全区157个行政事业单位会计移交手续，确保新旧会计制度平稳过渡。二是开展2018年会计信息质量检查。对区扶贫办、区环保局、区高级中学、区张家岗小学四家单位2017年度会计信息质量进行了检查，进一步规范财务行为，提升我区行政事业单位会计信息质量整体水平；三是开展非税收入质量检查。对执法局、房管所、公证处、法院等单位非税收入情况进行监督检查，规范财税政策执行，确保应收尽收。四是开展全区财政扶贫资金专项检查。对2016年以来我区扶贫资金管理使用情况开展专项跟踪检查，建立事前审核，事中控制和事后检查的监督检查长效机制，每季度开展一次扶贫资金专项检查；及时收回因政策调整而不能执行的专项资金1169.19万元（含利息3177元），其中，驻村工作人员生活补助500万元、扶贫专项资金429.48万元、17年补贴资金130.92万元、危房改造补助资金8.79万元、新农合优待政策资金100万元。五是开展机关事业单位公务卡管理制度执行情况监督检查，进一步规范公务支出行为，切实降低公务支出中现金提取和使用风险；六是依法规范全区采购工作。坚持“公开、公平、公正”的原则，实施“阳光”采购，全年采购预算资金76234万元，实际采购金额70395万元，节约5839万元，资金节约率7.52%。
6、规范政府性债务管理，强化债务风险防控。制定《杨陵区政府隐性债务风险应急处置预案》，建立健全杨陵区政府隐性债务风险应急处置工作机制，完善应急处置配套措施，构建区、镇两级政府隐性债务风险防控体系，防范化解财政金融风险。2018年我区共完成置换债券2亿元，申请上报2018年新增地方政府债券25个项目6亿元，落实省财政厅新增一般债券4900万元，其中：投入农村清洁能源取暖项目1700万元，棚户区改造揉谷中心社区项目3200万元，有效化解了存量政府债务。
在总结回顾2018年工作的同时，我们也清醒地认识到财政工作还存在不少困难和问题。一是经济下行压力持续增加，地方收入财源单一，增长动力不强，财政收入增长日益困难。二是财政支出较慢。重大项目建设方面，受主客观因素制约，预算执行的时效性和均衡性较差，工程进度缓慢，有效支出慢，导致资金效益低。三是债务风险依然存在。中央及省财政厅对地方重大工程、重点建设项目补助资金数额较小，需地方财政筹资量逐年增大，地方财政在落实“三保”之后，保障配套资金筹措难度不断增加，政府债务风险需要积极防控。对此，我们将分类施策，加快制定财政中期规划，有效衔接跨年度预算平衡机制，结合防范化解债务风险实施方案逐步妥善解决。
二、2019年预算编制草案
指导思想：提高政治站位，强化政治担当，落实高质量发展要求，实施更大规模的减税降费；优化支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施绩效管理，加快建立全覆盖的预算绩效管理体系；加强政府债务管理，积极防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
基本原则：一是真实性原则。预算收支预测以全区经济社会发展规划和部门职能履行需要为依据，认真测算收支项目指标，力求收支数据真实准确。二是稳妥性原则。积极稳妥预测各项收入，量力而行安排各项支出，减少预算执行中的追加和调整。三是重点性原则。预算支出按照轻重缓急排序，集中财力优先保障重点民生项目的落实，确保全区中心工作。四是绩效性原则。按照绩效评价结果编制预算，逐步建立健全贯穿预算编制、执行、监督全过程，覆盖所有财政资金的预算绩效管理体系。
预期目标：综合考虑2019年主要经济指标增长预期、产业结构调整情况和区委的重大决策部署、中央和省减税降费等各项政策因素，预计2019年地方财政一般公共预算收入目标34500万元，同口径增长4.8%。
（一）全区一般公共预算收支
2019年全区财政总收入预期60250万元，较上年完成数57163万元增长5.4%。其中：一般公共预算收入预期34500万元，较上年完成数32904万元增长4.8％。
公共财政收入主要项目为：增值税收入7155万元（35%部分），较上年增长22%；个人和企业所得税收入3930万元，较上年增长5%；其它工商税收6784万元，较上年6458万元增长5%；耕地占用税和契税完成12092万元，与上年11987万元持平；非税收入6544万元，较上年6750万元下降5%。
按照分税制财政体制，2019年全区一般公共预算收入34500万元，转移性收入37811万元，调入资金3500万元，减去上解支出1400万元，全区可用财力74411万元。
2019年，全区财政预算支出安排74411万元，较上年预算71368万元（同口径对比）增长4%，增加3043万元。主要支出项目安排是：一般公共服务支出11960万元，较上年预算增长5.8%；公共安全支出1485万元，较上年预算增长57.6%（法院、检察院体制变化）；教育支出18054万元，较上年预算增长13.97%；科学技术支出158万元，与上年预算持平；文化旅游体育与传媒支出757万元，较上年预算下降17%（上级专项资金减少）；社会保障和就业支出15219万元，与上年预算持平；卫生健康支出4713万元，较上年预算增长86%；节能环保支出499万元，较上年预算下降11.7%（本年环保投入减少）；城乡社区事务支出5094万元，较上年预算下降11.9%；农林水事务支出4427万元，较上年预算下降43.5%（主要为上级专项及扶贫资金投入减少）；交通运输支出556万元，较上年预算下降39.8%（本级项目资金减少）；资源勘探电力信息等事务支出1983万元，较上年预算下降2.7%（政府收支分类科目调整）；商业服务业等事务支出66万元，较上年预算增长15.8%；自然资源海洋气象等支出725万元，较上年预算增长2.5%；粮油物资储备管理事务支出22万元，较上年预算下降75%（政府收支分类科目调整）;灾害防治及应急管理支出793万元；预备费安排700万元；其他支出安排7200万元。
（二）政府性基金预算
2019年政府性基金收入预算1858万元，较上年预算1466万元增长27%，主要是福彩发行相关费用和城市配套费收入，相应安排政府性基金支出1858万元。
（三）国有资本经营预算
2019年本级国有资本经营收入预算108万元，安排支出 108万元，主要用于公益性设施投资支出。
（四）社会保障基金预算
2019年全区社会保障基金收入预算31141万元（其中：社会保险费收入14049万元，利息收入1382万元，财政补贴收入15674万元），其中：城镇职工基本医疗保险基金收入2755万元；工伤保险基金收入86万元；生育保险基金收入188万元；居民社会养老保险基金收入7992万元；机关事业单位基本养老保险基金收入8481万元；居民基本医疗保险基金收入11639万元。全区社会保障基金支出拟安排26947万元，其中：城镇职工基本医疗保险基金支出2425万元；工伤保险基金支出20万元；生育保险基金支出48万元；居民社会养老保险基金支出4876万元；机关事业单位基本养老保险基金支出8379万元；居民基本医疗保险基金支出11199万元。当年基金结余4194万元，累计结余33484万元。
（五）全区政府债务预算安排情况
按照到期政府债务还本付息要求，2019年全区化解政府债务资金安排5000万元。
三、2019年财政工作的重点任务
2019年是实现“十三五”规划的关键之年，也是我区经济发展的关键期，围绕区委决策部署，我们将认真贯彻落实中央经济工作及财政工作会议精神，以国务院《批复》为契机，抢抓机遇，创新务实，着力“五个突出”做好2019年财政各项工作。
（一）突出稳中求进，在财政收入质量上争取新突破。2019年我区将努力发挥财政职能打造良好的营商环境，促进我区经济结构优化调整，全力支持实体经济发展，加大扶持力度，推进建筑物流产业发展，筑巢引凤吸引更多外地优质企业落户我区，着力优化调整收入结构，提升收入质量，力争财政收入实现质量新的突破。
（二）突出保障重点，在服务发展上谋求新作为。深入调整优化支出结构，在保工资、保运转、保民生的基础上，全力保障区重点项目建设、产业转型升级。大力争取上级专项资金及新增债券资金支持，创新投融资方式，积极对接产业基金，吸引社会资本投入，在城市基础设施建设中大力推进实施政府和社会资本合作（PPP）模式。加大财政投入，优化大众创业、万众创新的发展环境，加快推动我区新兴产业转型升级。
（三）突出改革创新，在提升理财能力上实现新跨越。强化预算统筹、预算约束,科学建立完善预算支出定额标准，推动医疗领域财权事权划分改革，细化预算项目经济分类，加大财政结余结转存量资金盘活力度，加快推动中期财政规划编制工作，重点加强项目库建设管理；深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金，提高预算执行的均衡性和规范性；调整优化乡镇财政体制，进一步明确区镇的财权事权与支出责任划分;加强政府债务管理，建立债务风险预警和监测机制，加大检查力度，切实防范债务风险。
（四）突出绩效评价，在提高资金使用效益上迈出新步伐。严肃财经纪律，规范津贴补贴发放工作，全面规范人员经费支出，严控“三公”经费等公务消费支出。规范财政专项资金管理制度,制定专项资金管理办法，加强重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，坚持“用钱必有效，无效必问责”原则，强化绩效评价的结果运用及问责机制；加强财政监督检查，重点查处专项资金挤占挪用等违反财经纪律现象，全面提升财政专项资金监管水平及使用效益，建立和完善财政投资评审程序及方式，提升财政投资评审工作效率；深化政府购买服务改革，扩大购买服务范围和规模。
（五）突出廉洁高效，在改善财政形象上呈现新成效。以“讲政治，敢担当，转作风”专题教育为契机，大力践行“快、准、狠”三字诀，认真梳理查找财政系统中存在的问题，完善强化一次性告知制、首问负责制、限时办结制、责任追究制等效能制度的贯彻落实，建立健全财政内控制度，通过扎紧制度笼子保障财政干部和财政资金两个安全。
附件：公开表.xls
