杨陵区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

受区人民政府的委托，现将杨陵区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请区九届人大四次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，全区坚定不移地贯彻落实中央和省委、示范区党工委决策部署，以供给侧结构性改革为主线，积极推进“3631”方略，突出高质量发展，优化营商环境，进一步提升生态人居环境，着力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全区经济社会发展稳中有进，财政管理水平持续提高，预算执行情况总体平稳。

（一）公共财政预算收支执行情况

1.收入完成情况：2019年，全区一般公共预算收入22114万元，完成调整预算数22000万元的100.52%；全区财政总收入完成46292万元，完成调整预算财政总收入47750万元的96.95%。

2.支出完成情况：一般公共预算支出130884万元，比上年同期124318万元增加6566万元，增长5.28%。其中：一般公共服务支出12877万元；公共安全支出2067万元；教育支出37648万元；科学技术支出202万元；文化旅游体育与传媒支出842万元；社会保障和就业支出25203万元；卫生健康支出14831万元；环境保护支出3675万元；城乡社区事务支出23193万元；农林水事务支出5036万元；交通运输支出734万元；资源勘探电力信息等事务支出321万元；商业服务业等事务支出78万元；自然资源海洋气象等事务支出732万元；粮油物资储备管理事务支出126万元;灾害防治及应急管理支出214万元；债务付息支出3105万元。

3.收支平衡情况：全区一般公共预算收入22114万元，返还型收入2836万元，一般转移性收入38147万元，专项转移收入67696万元，调入预算稳定调节基金2887万元，其他调入资金5303万元，上年结转收入554万元，收入总计139537万元。完成一般公共预算支出130884万元，专项上解支出1368万元，补充预算稳定调节基金5724万元，支出总计137976万元；收支相抵，结余1561万元，其中：结转下年1561万元，净结余0万元，预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成情况

2019年，全区政府性基金收入完成1911万元，其中：彩票公益金收入403万元，城市基础设施配套费收入1508万元，占调整预算1858万元的102.85%,上级转移基金收入3936万元，基金收入共计5847万元。政府性基金支出5847万元，其中：城乡社区事务支出3905万元；其他支出1942万元。收支相抵，无结余。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

2019年，国有资本经营收入完成103万元，占年初预算108万元的95.37%；国有资本经营支出完成103万元，占年初预算108万元的95.37%。国有资本经营预算收支结余0万元。

（四）社会保障基金预算收支完成情况

2019年，全区社会保障基金收入完成29758万元，占预算31139万元的96%；全区社会保障基金支出27357万元，占预算26196万的104%。当年基金结余2386万元，累计社会保障基金收支结余31673万元。

（五）2019年全区地方政府债务情况

2019年底未化解政府债务余额为70622.71万元（其中政府存量债务922.71万元，政府债券为69700万元），在落实积极财政政策、加大地方政府债券置换和发行力度的同时，持续采取措施规范地方政府债务管理。2019年底未化解政府债务余额在省财政厅核定的年度地方政府债务限额74872万元以内。

由于上下级财政结算目前正在进行，正式办理后会有所变动，以上报告均是预计数，待省财政厅正式批复后，再向区人大常委会专题报告。

（六）财政主要政策落实和重点工作情况

2019年，区财政部门牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持高质量发展，全区上下齐心，奋发有为，主动适应经济发展新常态，防范和化解隐性债务风险，积极推进减税降费政策落地，保障国家重大政策落实和全区重大项目实施、重点工作推进，财政运行情况总体良好，较好地完成了区人大批准的预算和各项工作任务。

1.培税源、强征管，财政收入质量提升。一是抓好税源培育。积极盘活区内企业，成功引进卓旭石油等企业接盘原有企业，抓好服务保障，企业税收情况良好。二是一般预算收入质量明显提升。面对严峻复杂的财政经济形势，财税部门依法征管、精准调度，健全税务、财政部门间横向联动机制，进一步提升了财政收入质量工作。2019年全区税收收入完成18320万元，占一般预算收入82.84%，较上年80.56%提高2.28%。三是重点税源管控和税收机制逐渐完善。定期分析企业经营纳税情况，加强税源管控。财税部门建立“共同参与、齐抓共管”管理机制，充分履行收入征管调度、协税护税和收入分析等保障职责，强化统筹协调，挖掘增收潜力，拓宽增收渠道，夯实了财源基础。

2.添活力、减负担，助推实体经济发展。一是全面落实减税降费政策。认真组织收费改革清理和收费目录清单公示，根据中省收费目录清单制定并公示《杨陵区行政事业性收费目录清单、杨陵区政府性基金目录清单、杨陵区涉企收费目录清单》，积极开展财税企座谈、税法宣传等活动。先后两次深入30多家企业督查减税降费政策落实情况并开展调研工作，全年减税降费合计10790万元。其中：税收减免合计7837万元，非税收入减免2956万元。二是通过金融支持助力实体经济发展。召开全区金融工作会议，畅通金融机构和企业协作渠道，落实《杨陵区降低企业获得信贷难度和成本行动方案》，全区企业全年贷款余额109.5亿元，较年初增加23.19亿元，增长26.87%，进一步优化财政金融资源配置，促进地方经济社会持续稳定发展。三是创新金融保险，积极为农户融资破解难题。围绕农村金融服务模式和农村金融保险产品创新制定《农村金融制度创新研究项目组课题研究工作方案》，形成农村基础设施融资案例分析材料。修订完善涉农贷款风险补偿资金管理（暂行）办法，开发果蔬蛋肉价格、土地流转履约等传统型和创新型农业保险品种；先后争取中省示范区政策性农业保险补贴资金1458.31万元，2019年“银保富”面积由2016年的3140亩扩大至6326亩，新增4项农业保险。强化普惠金融项目宣传推广，2019年我区授信人数2.69万人，授信金额4.22亿元，当前贷款金额4926.83万元，有效遏制金融行业领域的违规放贷行为。

3.保基本、兜底线，加强保障和改善民生。全年民生及社会事业发展支出10.77亿元，占一般公共预算支出比重超过82%。一是支持教育事业优先发展。安排教育支出3.76亿元，陕师大附中、恒大小学和实验幼儿园等一批学校建成投用，增加了优质教育资源供给，支持化解了城区“大班额”问题。二是加大卫生健康支出。卫生健康支出1.48亿元，深化了医疗卫生体制改革，基本公共卫生服务政府补助标准提高到人均69元，全区5家镇卫生院、136个村卫生室全面实施基本药物“零差率”销售。三是社会保障水平持续提升。拨付社保资金2.5亿元，以创业带动就业，实现创业富民目标。城乡低保标准稳步提高，达到每人每月610元，提前实现城乡低保标准一体化。全年发放城乡低保资金540.26万元，惠及困难群众326户732人。四是大力支持城乡建设事业。争取上级专项资金13515万元，先后实施了园林城市创建、乡村振兴、城市集中供热和清洁能源取暖项目，支持棚户区改造和保障房建设。

4.抓弱项、补短板，支持打好三大攻坚哉。一是抓好政府债务管控，打好防范化解重大风险攻坚战。建立了地方政府债务监测平台，科学设置风险预警指标，构建债务风险常态化监督机制。完成2019年政府债务绩效评价工作，严格按照隐性债务化解方案化解债务，坚决遏制隐性债务增量。二是加强资金监管，支持打好脱贫攻坚战。强化扶贫系统数据动态监控，及时下拨纳入扶贫项目的资金25691万元，制定扶贫专项资金绩效目标，加强扶贫专项资金监管，督促资金进度。开展扶贫“趴窝”资金专项整治，收回财政结余资金123.63万元。三是支持打好污染防治攻坚战，大力提升生态文明建设水平。安排生活垃圾处理专项资金436万元，农村污水处理专项资金1772万元，节能环保等专项治理资金3675万元，促进我区生态环境持续改善，切实增强群众满意度。

5.强保障、抓统筹，助推重点项目建设。一是多元投入，助力农村人居环境整治。争取各级财政资金4174万元，支持各镇（街道）人居环境整治工作；二是推进农村集体经济项目建设。投资1800万元，建成三鼎福、“田薯叔”产业园等14个集体经济项目，有力支持了村集体经济发展。三是统筹安排，保障重大项目需求。投入2700万元，重点支持马家底康养基地、高科农业体验园、雨污分流等重点项目，提升城区市政道路改造和园区道路建设。

6.建机制、强监管，全面提升管理水平。一是深化预算管理改革。全面落实预算管理制度改革总体要求，强化财政存量资金盘活和各类资金统筹使用力度，加大财政资金统筹力度，增强供给能力。二是统筹推进绩效预算管理改革。强化绩效目标编制、绩效评价结果运用，将绩效管理贯穿于预算编制全过程。三是硬化支出预算执行约束。强化“三公”经费管理，严肃财经纪律，严格收支，全年“三公经费”支出246万元，同比下降4%，确保厉行节约各项措施落到实处。四是加大预决算公开力度。扩大公开范围，细化公开内容，强化工作措施，全区54个一级预算单位预决算全面公开，切实增强了预决算透明度。五是国有资产监管进一步加强。完善“财政部门—主管部—行政事业单位”三个层次的监督管理体系，加强产权登记、产权转让交易及资产评估监管，国有资产监管水平不断提升。六是深入推进依法理财。强化基础管理工作，加强财政内部控制制度建设，财政综合管理水平持续提升。

各位代表，回顾过去一年，在复杂严峻的国内外经济环境下，我区财政运行基本平稳，各项财税政策有效落实，财税体制改革稳步推进，预算管理透明度逐步提高，预算约束明显加强，财政管理水平进一步提升。

总体上看，2019年财政运行质量是好的，实现了全区保工资、保运转、保民生的“三保”任务，成绩来之不易,这得益于区委的正确领导和区人大、区政协的大力支持。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，提高财政发展质量和保持发展速度的压力、财政收支平衡的压力、地方债务风险防控的压力更显突出，当前财政运行和管理中还面临不少困难和问题：一是受减税降费效应逐步释放和新冠肺炎疫情持续传导等因素影响，刚性支出增加较大，财政收入下降与财政刚性支出之间的矛盾突出；二是全区新兴产业尚未形成新的增长点，现有税源空间小，受减税降费政策影响，财政增收后劲不足；三是财政科学化精细化管理水平需进一步提升，财政改革需进一步深化，财政资金使用绩效需进一步提高，财政监管需进一步加强，债务风险隐患不容忽视。这都需要我们在今后工作中，认真面对，采取多种有效措施积极应对和化解。

二、2020年财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是第一个百年奋斗目标的实现之年，做好财政预算工作至关重要。全年财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话，按照全省财政工作会和区委九届八次全体（扩大）会议的决策部署，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念，提质增效落实积极的财政政策，进一步调整优化财政支出结构；坚持过“紧日子”思想，压减一般性支出，量入为出，量力而行；切实做好“六稳”、“六保”工作；统筹运用财政政策工具，防范财政风险，提升财政管理水平，推动我区经济社会健康稳定发展。

预期目标：综合考虑2020年主要经济指标增长预期、产业结构调整情况和区委的重大决策部署、中央和省减税降费等各项政策因素，预计2020年地方财政一般公共预算收入目标22556万元，同口径增长2%。

（一）全区一般公共预算收支

2020年全区财政总收入预期48606万元，较上年完成数46292万元增长5%。其中：一般公共预算收入预期22556万元，较上年完成数22114万元增长2％。

公共财政收入主要项目为：增值税收入6200万元（35%部分），较上年增长5.5%；个人和企业所得税收入2647万元，较上年增长35%；其它工商税收7456万元，较上年5845万元增长28%；耕地占用税和契税完成3127万元，较上年4634万元下降33%；非税收入3126万元，较上年3794万元下降18%。

按照分税制财政体制，2020年全区一般公共预算收入22556万元，转移性收入46077万元，调入资金4000万元，减去上解支出1168万元，全区可用财力67465万元。

2020年，全区财政预算支出安排67465万元，较上年预算74411万元（同口径对比）下降9.3%，减少6946万元。主要支出项目安排是：一般公共服务支出13630万元、公共安全支出1928万元、教育支出18803万元、科学技术支出176万元，、文化旅游体育与传媒支出563万元、社会保障和就业支出11808万元、卫生健康支出5398万元、节能环保支出519万元、城乡社区事务支出2710万元、农林水事务支出4677万元、交通运输支出852万元、资源勘探电力信息等事务支出1667万元、商业服务业等事务支出163万元、自然资源海洋气象等支出801万元、粮油物资储备管理事务支出108万元、灾害防治及应急管理支出766万元、预备费安排654万元、其他支出安排2242万元。

（二）政府性基金预算

2020年政府性基金收入预算1900万元，较上年预算持平，主要是福彩发行相关费用和城市配套费收入，相应安排政府性基金支出1900万元。

（三）国有资本经营预算

2020年本级国有资本经营收入预算100万元，安排支出100万元，主要用于公益性设施投资支出。

（四）社会保障基金预算

2020年全区社会保障基金收入预算33397万元（其中：社会保险费收入13961万元，利息收入1447万元，财政补贴收入17903万元），其中：城镇职工基本医疗保险基金收入3126万元；工伤保险基金收入95万元；居民社会养老保险基金收入8171万元；机关事业单位基本养老保险基金收入9797万元；居民基本医疗保险基金收入12208万元。全区社会保障基金支出拟安排29355万元，其中：城镇职工基本医疗保险基金支出2943万元；工伤保险基金支出21万元；居民社会养老保险基金支出5044万元；机关事业单位基本养老保险基金支出9453万元；居民基本医疗保险基金支出11894万元。当年基金结余4042万元，累计结余35715万元。

（五）全区政府债务预算安排情况

按照《预算法》规定，市区政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。按照到期政府债务还本付息要求，2020年全区化解政府债务还本付息资金安排2.05亿元。

三、完成2020年财政预算的主要措施

2020年是实现“十三五”规划的收官之年，也是疫情防控对我区经济冲击较大的一年。我们将在区委的坚强领导下，以国务院《批复》和省委省政府《实施意见》为契机，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”、坚定信心，抢抓机遇，发挥财政杠杆调节作用，努力克服疫情防控对我区经济的严重冲击和困难挑战，圆满完成各项既定目标任务。

（一）提质增效，继续落实积极的财政政策。坚持以经济建设为中心，充分发挥宏观政策的逆周期调节作用，切实提高财政资源配置效率和使用效益。一是持续落实减税降费政策。巩固和拓展减税降费成效，按照国家部署，不折不扣执行好各项税收优惠政策，让企业持续享受政策红利。二是促进民营经济发展。继续落实支持民营经济发展的政策措施，搭建银企对接平台，缓解企业融资难、融资贵问题。三是积极扩大有效投资。牢固树立抓项目就是抓发展的理念，狠抓项目包装、储备、招引等工作，高质量策划一批重大项目，扩大有效投资。

（二）开源节流，扎实做好财政收支管理。今年受新冠肺炎疫情影响，全区经济社会发展的不确定性因素增加，为此要继续把开源节流作为财政收支管理的核心内容，多方挖潜增收、大力压减节支，确保全年财政平稳运行。一是狠抓收入组织。加强财政经济运行态势研判，盯紧重点税源，充分运用信息化手段，强化收入征管，坚持依法依规征收，切实提高收入质量。二是狠抓存量资金和资产的盘活。及时收回结余资金和预计难以安排使用的各类结转资金，统筹用于安排重点支出；积极采取措施盘活低效、闲置和超标配置的存量资产，弥补财政收入。三是压减一般性支出、严控“三公经费”。树牢过“紧日子”的思想，将压减一般性支出工作贯穿预算编制和预算执行中，严控会议、培训、大型活动、办公资产购置、信息化维护等方面支出，确保完成压减任务；强化“三公”经费管理，全年“三公经费”预算307.86万元，较上年下降5%，其中：公务用车购置及运行维护费174.84万元，较上年下降5%；公务接待费133.02万元，较上年下降5%，确保厉行节约各项措施落到实处。四是硬化预算执行约束。落实“以收定支、量入为出”原则，坚持“先有预算，后有支出”，严控预算追加和调剂事项。五是深化预决算和绩效信息公开。全面实施预算绩效管理，做到“花钱必问效，无效必问责”,扩大重点评价覆盖面，积极开展财政支出事前绩效评估，强化绩效评价结果的应用，不断提升财政资金使用效益。

（三）优化结构，全力保障刚性和重点支出。坚持以人民为中心的发展思想，优化财政支出结构，努力提高财政资源配置效率。一是优先保障“三保”支出。把保工资、保运转、保基本民生放在优先保障的重要位置，切实兜住兜牢民生底线，做到应保尽保。二是支持打赢疫情防控阻击战。做好疫情防控经费保障，全面落实区委、区政府关于支持企业复工复产的有关决策部署，加大财政投入力度，为我区打赢疫情防控阻击战、经济实现稳步增长提供财政保障。三是加强民生保障。统筹资金解决好人民群众反映强烈的各类民生问题，以稳定就业、发展公平而有质量的教育、推进医疗卫生改革、提高养老保障水平、推动文化繁荣兴盛等为重点，精准发力，不断增强群众的获得感幸福感安全感。四是支持保障重大项目实施。综合采取争取上级专项、发行地方政府债券、统筹使用存量资金等方式，重点支持和保障好区委区政府确定的民生实事，增进民生福祉。

（四）凝心聚力，持续推进三大攻坚战。一是全力防范化解政府债务风险。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理要求，严格保障到期债券本息支付；加强隐性债务风险管理，坚决遏制隐性债务增量，积极化解隐性债务存量，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。二是坚决打赢脱贫攻坚战。围绕全面建成小康社会目标任务，继续支持脱贫攻坚工作，加强扶贫资金的绩效管理，提高项目实施效果。三是坚决打好污染防治攻坚战。抓好北方地区冬季清洁取暖试点中央和省级资金的使用，继续实施清洁取暖工程，推动全区空气质量持续好转。统筹资金实施城镇雨污分流和农村污水治理，支持打赢碧水保卫战。
（五）强化改革，不断提高财政治理水平。一是持续推进预算管理改革。落实零基预算要求，完善预算支出标准体系建设，促进部门预算编制的科学化和规范化。二是强化投融资运作。结合地方政府性债务管理政策和金融政策的调整，发挥产业发展基金作用，转换国有企业融资思路，加强国有企业信用评级建设，通过发行债券、股权投资等方式，撬动银行信贷资金投放，让国有企业真正成为“项目主体”“运营主体”和“资金主体”。三是增强企业盈利能力。鼓励企业树立市场意识，主动作为，不等不靠，根据形势和市场变化适时调整生产经营策略，抓住市场机遇，积极开拓市场，努力增加市场份额，鼓励区属企业延伸产业链。四是加快提升财政管理信息化水平。要积极配合省财政部门做好陕西财政云系统建设，进一步优化预算执行动态监控系统的预警功能，降低财政支付风险，保障资金安全。

（六）提高认识，主动接受各方监督。一是认真落实《关于进一步加强和改进新时代人大监督工作的意见》要求，完善预决算报告及草案编制方式，细化重点支出和重大项目预算，全面准确向人大反映支出预算和政策落实情况。二是加快推进人大预算联网监督系统建设，建立健全对联网监督发现问题的处理反馈机制。三是落实国有资产管理情况向人大报告制度，清查核实行政事业单位资产，不断提高报告质量。四是稳步推进重大政策和项目绩效目标、绩效评价结果向人大报告制度，并随同预决算向社会公开。五是高度重视财政管理监督，发挥好财政监督在完善预算管理中的作用，大力推进预决算公开规范化、常态化、制度化。进一步完善和落实财政内控制度，促进财政管理提质增效。

各位代表，奋斗惟志，实干功成。新的一年，财政改革发展任务十分艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导和人大、政协的监督支持下，高举新时代中国特色社会主义伟大旗帜，紧扣财政改革发展的新任务新要求，不忘初心，务实苦干，为我区“十三五”规划圆满收官、全面建成小康社会作出积极贡献。

2019年杨陵区一般公共预算收支执行总表

单位：万元

2020年杨陵区一般公共预算收支预算总表

单位：万元

杨陵区2020年地方财政预算表.xls