杨陵区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

杨陵区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受区人民政府的委托，现将杨陵区2020预算执行情况和2021财政预算（草案）提请九届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，面对新冠肺炎疫情对经济社会产生的冲击，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，坚定不移落实新发展理念，努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，负重奋进、攻坚克难，强化财政预算管理，积极组织财政收入，调整优化支出结构，提升财政收支绩效，积极防范化解政府债务风险，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为我区抗击疫情及各项事业发展提供了资金保障，财政工作平稳健康发展，预算执行情况总体较好。

（一）公共财政预算收支执行情况

1.收入完成情况：2020年，全区一般公共预算收入18516万元，完成调整预算数18416万元的100.54%；全区财政总收入完成41177万元，与上年同期完成数46292万元相比减少5115万元，降低11.05%。

2.支出完成情况：一般公共预算支出123771万元，比上年同期130884万元减少7113万元，降低5.43%。其中：一般公共服务支出15022万元；国防支出20万元；公共安全支出2294万元；教育支出37774万元；科学技术支出166万元；文化旅游体育与传媒支出1239万元；社会保障和就业支出20140万元；卫生健康支出12200万元；环境保护支出1349万元；城乡社区事务支出6064万元；农林水事务支出14166万元；交通运输支出854万元；资源勘探电力信息等事务支出1831万元；商业服务业等事务支出272万元；金融支出20万元；自然资源海洋气象等事务支出794万元；住房保障支出5727万元；粮油物资储备管理事务支出175万元;灾害防治及应急管理支出874万元；其他支出100万元；债务付息支出2690万元。

3.收支平衡情况：全区一般公共预算收入18516万元，返还型收入2836万元，一般转移性收入92301万元，专项转移收入14631万元，调入预算稳定调节基金5724万元，其他调入资金4209万元，一般债券收入1364万元，上年结转收入1560万元，收入总计141141万元。完成一般公共预算支出123771万元，专项上解支出1286万元，一般债券还本支出300万元，补充预算稳定调节基金4085万元，支出总计129442万元；收支相抵，结余11699万元，其中：结转下年11699万元，净结余0万元，预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成情况

2020年，全区政府性基金收入完成1677万元，其中：彩票公益金收入73万元，城市基础设施配套费收入1604万元，占预算1900万元的88.26%，上级转移基金收入27932万元，调入资金314万元，基金收入共计29923万元。政府性基金支出27242万元，其中：城乡社区事务支出6318万元；其他支出15419万元；债务付息支出314万元；抗疫特别国债安排的支出5191万元。收支相抵，结余2681万元，其中：结转下年2681万元，净结余0万元，预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

2020年，国有资本经营收入完成101万元，占年初预算100万元的100%；国有资本经营支出完成101万元，占年初预算100万元的100%。

（四）社会保障基金预算收支完成情况

2020年5月，省级对我区2019年度社保基金决算进行了审核，按照审核意见将2019年预计执行数的年末滚存结余由31673万元调整为28121万元，其中：城乡居民基本养老保险基金由12626万元调整为12226万元，机关事业单位基本养老保险基金9600由万元调整为6327万元（2019年度预算本级配套2777万元未到位），职工基本医疗保险(含生育保险)基金由1982万元调整为2271万元，城乡居民基本医疗保险基金由6978万元调整为6820万元，工伤保险基金由487万元调整为477万元。

2020年，全区社会保障基金收入完成35174万元，占预算 33397万元的105%；全区社会保障基金支出26496万元，占预算29355万的90%。社会保障基金本年收支结余8678万元，累计滚存结余36799万元。

（五）全区地方政府债务情况

2020年，省财政厅下达我区政府债务限额为93537万元，其中：一般债务限额75937万元；专项债务限额17600万元。截止目前，我区政府负有偿还责任债务的余额为91744万元，其中：一般债务余额74144万元，为限额的97.64%；专项债务余额17600万元，为限额的100%。

（六）预算执行特点及工作情况

2020年，全区财税部门全面落实积极的财政政策，紧密围绕区委中心工作，紧扣“六稳”“六保”主题，做到五个坚持，有力有效组织财政收入，全力支持疫情防控保障，大力支持重点项目建设，助力经济平稳运行和社会各项事业发展。

1、坚持发挥职能与加强防控并重，全力以赴抗疫情。新冠肺炎疫情后，财政部门旗帜鲜明讲政治，迅速把思想和行动统一到区委、区政府各项部署上来，坚持一手抓防疫、一手促发展,奋力写好夺取全区疫情防控和经济社会发展双胜利“财政答卷”。一是建立抗疫和采购两个“绿色通道”。建立资金支付绿色通道,放宽业务受理时限要求,坚持“特事特办”“急事急办”“全力保障”“分秒必争”,实现疫情防控资金第一时间拨付。建立政府采购绿色通道,落实上级出台的政府采购便利化措施,明确相关部门可自行组织采购疫情防控相关的货物、工程和服务,放宽采购预算、采购方式、采购程序。全年共拨付各类疫情防控资金4923万元，用于集中收治医院建设、医疗救治、集中隔离、社区防控等。二是全力支持经济社会发展。抢抓时间窗口期,加大政府债券争取力度应对疫情冲击。全区共争取新增一般债券、专项债券和抗疫特别国债28927万元，并实行“日报制”督促各项目单位尽快支付债券资金，充分发挥债券资金稳投资、补短板、强弱项的积极作用。

2、坚持落实政策与强化征管并重，全力以赴抓收入。一是不折不扣贯彻落实政策措施。加大减税降费、稳岗就业、金融扶持、稳定外贸等领域政策落实力度。减免企业税收6480万元；免征全区309家参保企业养老、失业、工伤保险单位缴费1899万元。减免81家单位职工医疗保险118万元。减免承租事业单位、国有企业经营用房屋租金359万元。发放61户企业创业担保贷款2977万元，拨付财政贴息资金10万元。协调完成企业复工复产贷款40647万元。拨付支持全区中小微企业发展专项资金208万元，促进了企业应对危机、持续健康发展。二是积极应对减税降费压力。密切关注财税改革新动向，认真分析国家减税降费和新冠肺炎疫情对我区税收结构带来的影响和冲击，科学测算相关数据，提前谋划主动作为，加强财政收入预测和执行分析，挖掘增收潜力。三是多措并举强化税费征管。坚持财税联席工作会议制度，认真分析收入形势，解决征收中的问题，将任务落实到部门、分解到月，做到精心安排、精细测算、精准调度。加强对重点企业税收监控，挖掘潜在税源，严格征收环节监控，做到依法征收。

3、坚持增加投入和优化支出并重，全力以赴保民生。在收支矛盾突出的情况下，千方百计筹措资金，集中财力兜牢“三保”底线，保障重大政策、重点项目的实施。一是持续加大基本民生投入。坚决落实各项民生政策，兜牢兜实民生底线。在确保工资、津补贴、政策性提标等政策落实的同时，优先支持教育等社会事业发展，落实各项惠农补贴政策，加大社会保障体系建设投入，推进公共卫生与医疗保障体系建设，支持县域经济发展，积极推进供给侧结构性改革。2020年全区民生支出10.15亿元，占地方公共财政预算支出的比重达到82%。二是科学调度库款。坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保工资、保民生资金优先拨付后，序时办理其他重点支出，全力保障疫情防控、脱贫攻坚、全面建成小康社会等重点支出。三是调整和优化财政支出结构。牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定和省、示范区有关文件精神，日常公用经费，非重点、非刚性的一般性项目支出在2019年预算的基础上综合压减5%。积极盘活财政存量资金4209万元，统筹安排用于“三保”、债务还本付息及重点支出等，不断调整和优化支出结构。四是积极向上争取资金，提高财政保障能力。主动适应财政资金分配方式的新变化，紧盯上级政策投向，积极对接省、示范区财政部门，最大限度争取上级各项政策支持,累计争取一般性转移支付7.96亿元，保证了经济社会稳定发展的需要。

4、坚持防范风险和补齐短板并重，全力以赴助攻坚。一是有效防控政府债务风险。严格政府债务限额管理，规范债务申报流程，完善债务报告和公开制度，健全债务风险应急处置机制,累计化解政府债务15643万元。规范债券资金管理，利用政府债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范可能出现的债务风险。二是深入推进精准脱贫。拨付1253万元资金重点支持全区就业、健康、教育、低保兜底等一系列扶贫政策落实落地，完善财政扶贫资金动态监管，落实扶贫项目资金全过程绩效管理要求，确保全区脱贫攻坚决战决胜。三是支持打好污染防治攻坚战。积极筹措财政资金3850万元，支持实施蓝天、碧水、净土保卫战。支持大气污染防治,禁止秸秆露天焚烧，支持清洁能源取暖项目实施、支持城镇污水处理厂建设及黑臭水体治理，支持城乡垃圾无害化处理及镇、村道路保洁，全区生态环境质量持续改善。

5、坚持加强管理和注重绩效并重，全力以赴提效率。一是陕西财政云核心业务系统于2020年1月1日正式上线运行,打通了财政资金从部门预算-指标-支付（无纸化）-会计核算的主体业务流程，由原来多个业务系统变为集预算、指标、支付等为一体的多业务一体化系统。二是深化财政预算管理改革。进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，深化预算编制执行改革，继续提高年初部门预算到位率，巩固强化预算管理主体责任，优化项目库管理,建立健全预算支出标准体系,深化中期财政规划管理。三是深化预算绩效管理。建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束机制，提高财政资金配置效率和使用效益。进一步严格绩效目标管理，未按要求设定绩效目标或审核未通过的项目，不再安排预算资金。强化绩效结果应用，预算安排与绩效评价结果相挂钩，对长期沉淀资金一律收回。四是不断规范政府采购行为。全方位拓展政府采购范围，共受理采购备案206次，备案金额11565万元，节约资金948万元，节约率达到8.2%。五是大力推进预算公开。坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，按照《预算法》要求，区级预算单位2020年部门预算及“三公”经费信息公开率达到全覆盖。六是切实加强国有资产管理。督促各单位做好资产采购、登记、使用、处置等重点环节财务管理工作，摸清政府资产家底。积极推进移交至我区的国有企业共计43家单位2117人次社会化管理接收和托管工作。

各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受新冠肺炎疫情和减税降费政策实施等因素的影响，财政收入增幅回落，财政收支平衡难度加大；常态化疫情防控、政府债务还本付息、基本民生刚性支出不断攀升，收支矛盾进一步加剧;预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化等。对此,我们将坚持问题导向、底线思维,研究制定积极有效的措施,努力加以解决。

二、2021年预算草案

2021年是“十四五”规划开局之年，也是向第二个百年奋斗目标进军之年，做好今年的财政工作，责任重大，意义深远。全区财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会及中央、省委经济工作会议精神，按照建立现代财政制度总体要求，全面落实区委、区政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻落实新发展理念和高质量发展的要求，坚持统筹兼顾、突出重点，树牢过“紧日子”思想，做好“六稳”工作，落实“六保”支出。

预期目标：按照上述总体要求，综合考虑2021年主要经济指标增长预期、产业结构调整情况和区委的重大决策部署、中央和省减税降费等各项政策因素，预计2021年地方财政一般公共预算收入目标19443万元，同口径增长5%。

根据我区国民经济和社会发展计划，综合考虑上一年预算执行和本年度收支预测情况，确定2021年预算草案如下：

（一）全区一般公共预算收支安排建议

2021年全区财政总收入预期43236万元，较上年完成数41177万元增长5%。其中：一般公共预算收入预期19443万元，较上年完成数18516万元增长5％。

公共财政收入主要项目为：增值税收入7026万元（35%部分），较上年增长12.4%；个人和企业所得税收入2030万元，较上年增长11.2%；其它工商税收6132万元，较上年5758万元增长6.5%；耕地占用税和契税完成1567万元，较上年1601万元下降2.2%；非税收入2688万元，较上年3080万元下降14.6%。

按照分税制财政体制，2021年全区一般公共预算收入19443万元，转移性收入48057万元，调入资金3500万元，减去上解支出1368万元，全区可用财力69632万元。

2021年，全区一般公共预算支出安排69632万元，较上年预算67465万元（同口径对比）增长3.2%，增加2167万元。主要支出项目安排是：一般公共服务支出13826万元，较上年预算增长1%；公共安全支出2157万元，较上年预算增长12%；教育支出22978万元，较上年预算增长22%；科学技术支出224万元，较上年预算增长28%；文化旅游体育与传媒支出645万元，较上年预算增长15%；社会保障和就业支出9909万元，较上年预算下降16.1%；卫生健康支出3718万元，较上年预算下降31%；节能环保支出371万元，较上年预算下降28.5%；城乡社区事务支出3704万元，较上年预算增长37%；农林水事务支出3981万元，较上年预算下降15%；交通运输支出904万元，较上年预算增长6%；资源勘探电力信息等事务支出1884万元，较上年预算增长13%；商业服务业等事务支出117万元，较上年预算下降28%；自然资源海洋气象等支出857万元，较上年预算增长7%；粮油物资储备管理事务支出185万元，较上年预算增长72%;灾害防治及应急管理支出1027万元，较上年预算增长34%；预备费安排1396万元，较上年预算增长113%；其他支出及债务付息支出安排1749万元，较上年预算下降50%。

（二）政府性基金预算安排建议

2021年政府性基金收入预算1900万元，较上年预算持平，主要是福彩发行相关费用和城市配套费收入，相应安排政府性基金支出1900万元。

（三）国有资本经营预算安排建议

2021年本级国有资本经营收入预算120万元，安排支出 120万元，主要用于公益性设施投资支出。

（四）社会保障基金预算安排建议

2021年全区社会保障基金收入预算37189万元（其中：社会保险费收入14936万元，利息收入1643万元，财政补贴收入20301万元），其中：城镇职工基本医疗保险基金收入2517万元；工伤保险基金收入61万元；居民社会养老保险基金收入8818万元；机关事业单位基本养老保险基金收入10319万元；居民基本医疗保险基金收入15473万元。全区社会保障基金支出拟安排28456万元，其中：城镇职工基本医疗保险基金支出2423万元；工伤保险基金支出11万元；居民社会养老保险基金支出5688万元；机关事业单位基本养老保险基金支出10289万元；居民基本医疗保险基金支出10045万元。当年基金结余8733万元，累计结余44896万元。

（五）全区政府债务预算及“三公”经费支出安排建议

按照《预算法》规定，市区政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府一般债券和专项债券资金。按照到期政府债务还本付息要求，2021年全区化解政府债务还本付息资金安排2.04亿元。

2021年我区三公经费预算292.54万元，较上年下降5%，其中：公务用车购置及运行维护费166.11万元，较上年下降5%，公务接待费126.43万元，较上年下降5%，确保厉行节约各项措施落到实处。

三、完成2021年预算任务的主要措施

2021年，全区财税工作将紧紧围绕区委、区政府确定的目标和任务，全力抢抓发展机遇，积极应对各项挑战，重点做好以下几个方面的工作：

（一）进一步落实政策,着力培育厚植财源。一是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。用足用好疫情期间出台的各项援企稳岗、金融支持政策，继续加大减税降费力度，保护好市场主体，促进全区经济平稳运行。二是抓财源培育。充分发挥财政职能作用，强化税源培育举措，大力推进招商引资，优化营商环境，挖掘潜在税源、开发增量税源。三是抓项目资金争取。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取工作。四是抓实征管举措。大力加强非税收入管理力度，加快处置闲置、低效资产。多渠道筹措资金，继续清理结转结余资金，加大各类结转结余资金盘活使用力度。

（二）进一步加强管理,着力优化支出结构。一是从“紧”预算。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。坚持政府带头过“紧日子”,牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。二是强化统筹。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。继续清理整合专项资金,取消政策到期、预定目标实现等已无必要继续实施的专项，及时调整无法完成目标、执行严重滞后等绩效低下的专项，切实整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项。三是着力压减。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出,集中财力投向教育、就业、医疗、保障房等与民生密切相关领域，让改革发展成果更多更公平惠及全区人民。

（三）进一步强化监控,着力防范和化解政府债务风险。一是贯彻落实中央、省、示范区关于管控和化解地方政府性债务要求。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走”，优化投资结构，提高使用效益。二是防范化解政府债务风险。严格落实化债计划，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为，对发现的违法违规举债融资行为，按照终身问责、倒查责任的要求，依法依规实施问责。三是注重加强风险监测预警。强化全口径债务动态监测管理，健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好地方政府债务信息公开工作，积极稳妥防范化解债务风险。

（四）进一步抓好改革，提升财政治理能力。认真贯彻《预算法》，落实好新修订的《预算法实施条例》，深入推进财政体制改革工作，抓好财政事权和支出责任划分改革部署，不断提升财政管理的质量水平。严格落实预算管理一体化建设要求，落实落细预算管理一体化规范工作，按照“五统一”标准，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行规范整合。深入推进中期财政规划编制工作，重点加强项目库建设管理，完善政府预算体系，加强四本预算、年度预算与中期财政规划的有机衔接与统筹联动。深入推进预算绩效管理工作，拓展预算绩效管理深度和广度，按照勤俭办事的原则，科学设置绩效目标，实施绩效目标“开门”评审，推进绩效目标编报合法合规、真实完整、科学可行。

各位代表：2021年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，以打造财政铁军的工作姿态，坚定信心、大胆创新、狠抓落实、迎难而上，为夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”，谱写杨陵区高质量发展新篇章而努力奋斗。

2020年杨陵区一般公共预算收支执行总表

                                                                                                           单位：万元

2021年杨陵区一般公共预算收支预算总表

                                                                                                           单位：万元

2020年杨陵区政府性基金收支执行总表

                                                                                                  单位：万元

2021年杨陵区政府性基金收支预算总表

                                                                                                    单位：万元

2020年杨陵区国有资本经营预算收支执行总表

                                                                                                  单位：万元

2021年杨陵区国有资本经营预算收支预算总表

                                                                                                                 单位：万元