杨陵区2015年财政决算（草案）的报告

一、2015年财政决算基本情况

（一）公共财政决算基本情况

1、公共财政预算收入情况

2015年初，区人代会批准全区一般预算收入为30900万元。在预算执行中，经区第八届人大常委会第33次会议审议通过，年初确定的一般预算收入30900万元预算保持不变。全年共实现一般预算收入31170万元，完成调整预算的100.9%，较年初预算增长0.9%，增收270万元,较上年完成数26834万元增长16%，增收4336万元。其中：

地方工商各税完成25148万元，占一般预算收入的81%，较上年完成数22348万元增长12.35%，增收2800万元。

非税收入6022万元，占全年一般预算收入的19%，较上年完成数4242万元增长42%，增收1780万元。

2015年，全区公共预算收入31170万元，一般转移支付31675万元,专项转移支付28476万元，上年结转收入6307万元，全区可用财力97628万元。

2、公共财政预算支出情况

2015年第八届人民代表大会第四次会议批准全区地方财政支出预算为55186万元。在预算执行中，根据可用财力和支出项目增加的实际，经区第八届人大常委会第33次会议审议批准，将地方财政支出预算调整为59594万元。全年共完成地方财政支出88070万元(其中一般预算收入和均衡性转移支付收入59594万元,专项转移支付收入28476万元)，一般预算收入和均衡性转移支付支出占调整预算的100%，比上年实际增长10.87%，增加支出8637万元。地方财政支出加上专项上解支出1078万元后，2015年全区地方财政总支出为89148万元。

3、公共财政预算收支平衡情况

按现行分税制财政体制计算，2015年区级一般公共预算收入31170万元，上级补助60151万元，上年结余6307万元，收入总计97628万元；公共财政支出88070万元，上解上级支出1078万元，支出总计89148万元；收支相抵，年终结余8480万元，结转下年1426万元，年终滚存净结余7054万元进入预算稳定调节基金（其中：当年净结余1956万元，上年滚存净结余5098万元）。

（二）政府性基金预算决算情况

2015年全区政府性基金收入完成229万元，占预算的229%，超收129万元；上级基金补助收入1530万元，当年基金总收入1759万元；全区政府性基金支出完成1759万元，其中：商业服务业支出20万元；城乡社区事务支出965万元；农林水支出312万元；其他支出462万元。收支相抵，结余0万元，与2015年预算执行情况相同。

（三）国有资本经营预算决算情况

2015年全区国有资本经营预算收入完成720万元，占年初预算608万元的118%；国有资本经营支出完成720万元，占年初预算608万元的118%，国有资本经营预算收支结余0万元，与2015年预算执行情况相同。

（四）社会保险基金预算决算情况

2015年全区社会保障基金收入完成15341万元，占预算12249万元的125%；全区社会保障基金支出12404万元，占预算11010万元的113%，社会保障基金收支结余2937万元，与2015年预算执行情况相同。

（五）2015年政府债务情况

2015年初我区政府存量债务54143.31万元，加上省财政代我区发行新增政府债券1600万元以及我区保障房开行贷款60000万元，减去2015年已偿还债务47512.52万元，全区2015年底政府债务余额为68230.79万元。按债务类别划分，政府负有偿还责任的债务余额67730.79万元，负有担保责任的债务余额500万元。政府债务率为71.5%，债务风险在可控范围内。

二、2015年财政运行的主要特点

从决算情况看，2015年全区财政运行有四个显著特点：

（一）财政实力不断增强，收支再上新台阶。2015年，在国家结构性减税政策加快实施的双重影响下，财政收入压力巨大，区委、区政府高度重视，积极应对，创新机制，挖潜增收，地方财政收入迈上3亿元、财政支出迈上8亿元台阶，财政保障能力保持了持续提升的良好势头。一是加大堵漏清欠力度。除盯紧重点税源企业外，开展税收专项清理整治，加大力度清缴欠税，特别对契税、耕地占用税实行综合治税，从源头上做到全面控制。二是全面开拓增收渠道。应用非税收入“电子缴库”系统，加强国有资产（资源）有偿使用收入等非税收入征管力度，确保应收尽收，使其成为财政增收的重要增长点。三是创新机制抓好项目申报和资金争取工作。坚持将项目申报和资金争取纳入岗位目标责任制考核范围，实行项目申报工作定期通报制度，建立了申报进度即时反馈、督促指导同步跟进的工作机制，项目申报争取的及时性、有效性显著提高。全年共争取中省资金4.75亿元，较上年增长6%，促进了财政保障能力的大幅提升。

（二）支出结构不断优化，民生和重点支出全面保障。坚持两个80%的原则，即新增财力的80%用于民生领域，民生支出占总支出的80%以上。全年用于民生方面的支出达到77150万元，占到财政总支出的87.6%。其中，安排资金26003万元，用于完善农村义务教育经费保障机制，支持实施薄弱学校基础设施改造项目，确保了义务教育均衡区顺利通过国家验收，加快了文化体制改革和镇群众文化体育活动、文体活动中心建设；安排资金12880万元，用于支持医药卫生体制改革、计划生育各项政策的落实、改进城乡居民医疗保险和大病保险制度；安排资金17475万元，用于完善就业、抚恤、养老、低保、优抚、社会福利、残疾人、高龄老人补贴等制度，促进了社会和谐稳定；安排资金11349万元，用于支持农产品质量安全、农业资源保护、农村公益事业、美丽乡村创建、农田水利建设、农村“一事一议”、以工代赈、中小河流治理、农业政策性保险、森林生态效益补偿基金等项目实施。

（三）支持经济发展力度持续加大，主动服务城市建设。围绕加快经济转型升级，提升城市建设品味，多方筹措资金，大力支持重点项目建设。一是安排贸易业、工业发展等专项扶持资金共500万元，拨付产业转型升级专项等9项上级专项补助资金共772万元，支持促进企业自主创新、转型升级和产业发展，增强经济和财政发展后劲。二是加大重点项目建设投入，预算统筹安排政府重点工程项目建设资金，确保城市基础设施、立体停车库BOT项目、保障房工程等重点项目的资金需要。

（四）扎实推进各项财政改革，创新财政管理体制机制。积极推进部门综合预算，国库集中支付、公务卡改革，预决算公开，非税征缴系统改革、电子化政府采购，惠农补贴“一卡通”、农村“一事一议”财政奖补等项改革，开展盘活财政存量资金工作，清理整顿银行账户，规范政府性债务管理，财政服务能力大幅提升。加强财政监督，规范财务管理，严格执行中央八项规定精神，坚决压缩“三公”经费等一般性支出，全年行政事业单位公务用车购置及运行支出232万元，压缩29万元，压减12%；公务接待费支出163万元，压缩49万元，压减23%，财政管理体制、机制更加完善。

三、预算执行中的主要问题

2015年，虽然我们完成了区人大及其常委会确定的各项财政任务，但在财政管理工作过程中，仍然存在一些不容忽视的问题。

（一）财政收支平衡压力持续加大。现代农业园区建设、城市精细化管理、棚户区改造、产业调整、食品卫生创建、市政基础设施维护、环境治理等各项重点工作均需要大量资金投入，而当前经济形势下行压力仍然较大，财政收入增幅依然有限，难以充分满足各类支出的快速增长。

（二）财政财务考核指标日渐增多，工作主动适应性仍需加强。近年来，从中央到省上，针对收入质量、盘活存量、支出进度、库款余额等工作均明确了具体考核指标，对财政精细化管理提出了更高要求。

（三）财政支出进度仍需加强。2015年在全区各部门的努力下，财政资金支出进度有了较大提升，但部分大额专项资金支出进度仍显缓慢，年末结余结转资金规模较大。

（四）财政培训力度仍需加大。财政管理日趋规范严格，也暴露出部分单位财务人员业务能力有待提高，财政财务管理基础仍显薄弱。

四、抓好预算执行的主要措施

（一）注重征管规范，力保财税收支稳定。面对国际、国内经济复苏过缓，情况复杂多变，经济发展压力空前。政府要采取有效措施大力组织财税收入；继续坚持和完善税收均衡入库机制，确保税收及时入库，定期召开财税工作分析会，研判经济形势，总结征管经验，突破征管薄弱环节，提升征管质量与效率。切实加强依法治税，整治税收环境，大力打击偷、逃税行为，全力清缴欠税，确保应收尽收。

（二）注重服务发展，助推经济转型升级。认真落实一系列财税政策，加大财税扶持力度，兑现企业扶持资金1000万元；高效利用两权抵押贷款风险补偿金，帮助农业企业解决燃眉之急；贯彻落实“清费减负”政策，取消和免征18项行政事业性收费，落实税收优惠和结构性减税2000万元。

（三）注重精细管理，深化财税体制改革。稳步推进预算编制改革，促进财政预算的完整与规范，完善全口径预算管理，编制权责发生制综合财务报告；进一步完善预算定额标准，细化部门预算编制；全面推进财政预决算和部门预决算以及“三公”经费公开。有效盘活财政存量资金，对各部门沉淀的财政资金进行了全面清理，按规定收回历年结转结余资金，统筹用于重点支出需要。推进国库集中支付及公务卡改革，区级预算单位和3个街道办实现“全覆盖”。

（四）注重财政监督，提高资金使用绩效。牢固树立过“紧日子”的思想，落实中央八项规定、党政机关厉行节约和严格控制“三公”经费等有关规定，从严从紧安排部门预算；进一步优化支出结构，将有限的资金重点用在保基本运作、保政策性支出、保民生支出等方面；加强财政资金绩效评价管理，研究探索财政资金绩效管理改革，提高财政资金使用效益；加强财政绩效管理，完成区级部门单位自评项目10个，自评率20%；试行绩效评价结果与预算编制挂钩机制；做好债务偿还测算和财力承受能力的预测，科学调度资金，及时偿还到期政府债务。